Рассчитать налог онлайн
Бесплатный онлайн-калькулятор: рассчитайте НДФЛ, НДС, транспортный, земельный налог и налог на имущество. Формулы, ставки и примеры расчёта.
Похожие калькуляторы и статьи
- Калькулятор налога на имущество юридических лиц
- Земельный налог: калькулятор для юридических лиц
- Рассчитать торговый сбор онлайн
- Как рассчитать налог на имущество
- Калькулятор налога на имущество
- Калькулятор налогов юридических лиц
Какие налоги можно рассчитать онлайн
Большинство граждан и предпринимателей сталкиваются с пятью основными налогами:
- НДФЛ — подоходный налог с зарплаты, премий, продажи имущества, процентов по вкладам и других доходов физических лиц.
- НДС — налог на добавленную стоимость, который начисляют организации и ИП на ОСНО при продаже товаров и услуг.
- Транспортный налог — ежегодный платёж за владение автомобилем, мотоциклом, яхтой и другой техникой.
- Земельный налог — платёж за участок, рассчитываемый от кадастровой стоимости.
- Налог на имущество физических лиц — ежегодный платёж за квартиры, дома, гаражи и другие объекты недвижимости.
Ниже — формулы, ставки и примеры для каждого из них.
НДФЛ — подоходный налог физических лиц
Формула расчёта
Простой вариант:
НДФЛ = доход × ставкаЕсли вы знаете сумму «на руки» (то есть доход уже уменьшен на налог), формула обратная:
НДФЛ = сумма «на руки» ÷ (1 − ставка) × ставкаНапример, при ставке 13 % и сумме на руки 100 000 ₽: 100 000 ÷ 0,87 × 0,13 = 14 943 ₽ — это налог, а начисление составит 114 943 ₽.
Прогрессивная шкала ставок
С 2025 года действует пятиступенчатая прогрессивная шкала. Ставка растёт не для всего дохода, а только для той его части, которая попала в следующую ступень:
| Годовой доход | Ставка | Как облагается |
|---|---|---|
| До 2,4 млн ₽ | 13 % | Со всей суммы |
| 2,4 — 5 млн ₽ | 15 % | Только с части сверх 2,4 млн |
| 5 — 20 млн ₽ | 18 % | Только с части сверх 5 млн |
| 20 — 50 млн ₽ | 20 % | Только с части сверх 20 млн |
| Свыше 50 млн ₽ | 22 % | Только с части сверх 50 млн |
Пример. Годовой доход — 6 млн ₽:
- Первые 2,4 млн × 13 % = 312 000 ₽
- Следующие 2,6 млн (до 5 млн) × 15 % = 390 000 ₽
- Оставшийся 1 млн (свыше 5 млн) × 18 % = 180 000 ₽
Итого налог: 882 000 ₽ (Effective rate ≈ 14,7 %).
Стандартные вычеты
Вычеты уменьшают налогооблагаемый доход:
| Вычет | Сумма в месяц |
|---|---|
| На первого ребёнка | 1 400 ₽ |
| На второго ребёнка | 2 800 ₽ |
| На третьего и каждого следующего | 6 000 ₽ |
| На ребёнка-инвалида | 12 000 ₽ |
Вычеты применяются, пока доход нарастающим итогом с начала года не превысит 450 000 ₽. Сверх этого порога вычет не предоставляется.
Важно: вычет на детей — это уменьшение базы, а не итогового налога. Формула:
НДФЛ = (доход − вычет) × ставкаДоходы с особыми правилами
Проценты по вкладам. Не облагается сумма, равная 1 млн ₽ × максимальная ключевая ставка ЦБ за предшествующий год. Остальное облагается по стандартной прогрессивной шкале. Налог рассчитывает банк и уведомляет ФНС — самостоятельно подавать декларацию не нужно.
Продажа квартиры. Если объект был в собственности меньше минимального срока (3 года в отдельных случаях, обычно 5 лет), нужно заплатить НДФЛ. Налоговую базу можно уменьшить на вычет 1 млн ₽ или на подтверждённые расходы на приобретение.
Продажа автомобиля и прочего имущества. Минимальный срок владения — 3 года. Вычет — 250 000 ₽ или документально подтверждённые расходы на покупку.
НДС — налог на добавленную стоимость
Основные ставки
| Ставка | Применение |
|---|---|
| 20 % | Основная ставка для большинства товаров и услуг |
| 10 % | Продовольствие, детские, медицинские товары, книги и периодика |
| 0 % | Экспорт, международные перевозки, отдельные операции |
Начисление НДС (сверх суммы)
Когда нужно прибавить НДС к цене без налога:
НДС = сумма без НДС × ставка НДС
Итого с НДС = сумма без НДС + НДСПример. Товар стоит 500 ₽ без НДС. Ставка 20 %.
- НДС = 500 × 0,20 = 100 ₽
- Итого: 600 ₽
Выделение НДС (из суммы с налогом)
Когда известна итоговая сумма и нужно найти величину НДС:
НДС = сумма с НДС × ставка ÷ (100 + ставка)Пример. Счёт на 12 000 ₽ с НДС. Ставка 20 %.
- НДС = 12 000 × 20 ÷ 120 = 2 000 ₽
- Сумма без НДС: 12 000 − 2 000 = 10 000 ₽
Упрощённая формула для ставки 20 %
| Что нужно | Формула |
|---|---|
| Начислить НДС | Сумма × 1,2 |
| Выделить НДС из итога | Сумма × 20 ÷ 120 |
| Убрать НДС из итога | Сумма × 100 ÷ 120 |
Транспортный налог
Формула
Транспортный налог = мощность двигателя (л. с.) × ставка × коэффициент владенияКоэффициент владения = количество полных месяцев регистрации ÷ 12.
Ставки (базовые по НК РФ)
| Мощность двигателя | Ставка (₽ за 1 л. с. в год) |
|---|---|
| До 100 л. с. | 2,5 |
| 100–150 л. с. | 3,5 |
| 150–200 л. с. | 5 |
| 200–250 л. с. | 7,5 |
| Свыше 250 л. с. | 15 |
Важно: регионы вправе устанавливать собственные ставки, которые могут отличаться от базовых в любую сторону. Уточните ставку для вашего региона на сайте ФНС.
Пример. Автомобиль 150 л. с., зарегистрирован 8 месяцев в году. Региональная ставка для мощности 100–150 л. с. — 35 ₽:
- Налог = 150 × 35 × (8 ÷ 12) = 3 500 ₽
Земельный налог
Формула
Земельный налог = кадастровая стоимость участка × ставка × доля владенияБазовые ставки (НК РФ)
| Вид участка | Максимальная ставка |
|---|---|
| Сельскохозяйственные земли, дачные участки, ИЖС | 0,3 % от кадастровой стоимости |
| Прочие участки | 1,5 % от кадастровой стоимости |
Муниципалитеты могут снижать ставки вплоть до 0 %.
Пример. Участок ИЖС, кадастровая стоимость — 3 000 000 ₽. Ставка 0,15 %:
- Налог = 3 000 000 × 0,0015 = 4 500 ₽
Кадастровую стоимость участка можно узнать на публичной кадастровой карте (pkk.rosreestr.ru) или в выписке из ЕГРН.
Налог на имущество физических лиц
Формула (при расчёте от кадастровой стоимости)
Налог = (кадастровая площадь − вычет) × кадастровая стоимость 1 м² × ставкаВычеты по площади
| Объект | Вычет |
|---|---|
| Квартира | 20 м² |
| Жилой дом | 50 м² |
| Комната | 10 м² |
Ставки
Базовая ставка по НК РФ — 0,1 % от кадастровой стоимости. Регионы могут увеличивать её до 0,3 % или снижать до 0 %, а для дорогостоящей недвижимости (свыше определённого порога) ставка может составлять до 2 %.
Пример. Квартира площадью 65 м². Кадастровая стоимость — 10 000 000 ₽. Стоимость 1 м² — 10 000 000 ÷ 65 ≈ 153 846 ₽. Ставка 0,1 %:
- Облагаемая площадь: 65 − 20 = 45 м²
- Налог: 45 × 153 846 × 0,001 = 6 923 ₽ (приблизительно)
Как проверить правильность расчёта
- Личный кабинет налогоплательщика (nalog.gov.ru) — в разделе «Мои налоги» отображаются начисления по всем налогам. НДФЛ с зарплаты можно проверить через справку 2-НДФЛ.
- Справка о доходах от работодателя — содержит сумму начисленного дохода, удержанного налога и вычетов.
- Уведомление об уплате транспортного, земельного и имущественного налогов — приходит в личный кабинет или по почте. В нём указана итоговая сумма.
- Декларация 3-НДФЛ — если вы обязаны подавать её самостоятельно (продажа имущества, доход от аренды, подработка без оформления трудового договора), сверьте расчёт в декларации с результатом калькулятора.
Онлайн-калькулятор даёт ориентировочную сумму. Для юридически точного расчёта сверяйтесь с данными ФНС и при необходимости обращайтесь в налоговую инспекцию.