Калькулятор НДФЛ онлайн
Онлайн-калькулятор НДФЛ — рассчитайте сумму подоходного налога и сумму к выплате с учётом прогрессивной шкалы ставок 2026 года.
Как работает калькулятор НДФЛ
Онлайн-калькулятор НДФЛ позволяет рассчитать подоходный налог двумя способами: по сумме дохода или по сумме, которую вы планируете получить на руки. Сервис автоматически учитывает прогрессивную шкалу ставок, которая действует в России с 2025 года.
Режимы расчёта
1. Известна сумма дохода — вводите начисленную зарплату, премию или иной доход, калькулятор рассчитывает НДФЛ к удержанию и итоговую сумму к выплате.
2. Известна сумма на руки — указываете, сколько хотите получить «чистыми», сервис определяет размер налога и сумму до налогообложения.
Выберите подходящий режим в калькуляторе и укажите ставку налога. Для большинства случаев — зарплата, премия, доход по договору ГПХ — это 13%.
Ставки НДФЛ в 2026 году
Налог на доходы физических лиц рассчитывается по прогрессивной шкале. Это означает, что чем выше годовой доход, тем больше процент налога с превышения пороговых значений.
Прогрессивная шкала для резидентов
| Годовой доход | Ставка НДФЛ |
|---|---|
| До 2 400 000 ₽ | 13% |
| 2 400 001 — 5 000 000 ₽ | 15% |
| 5 000 001 — 20 000 000 ₽ | 18% |
| 20 000 001 — 50 000 000 ₽ | 20% |
| Свыше 50 000 000 ₽ | 22% |
Налоговый резидент — это человек, находившийся в России не менее 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Гражданство и место рождения значения не имеют.
Особые ставки НДФЛ
Ряд доходов облагается по фиксированным ставкам:
- 9% — доходы от ипотечного покрытия
- 30% — зарплата нерезидентов (кроме отдельных категорий)
- 35% — выигрыши в лотереях и рекламные призы свыше 4000 ₽
Примеры расчёта НДФЛ
Пример 1: стандартная зарплата
Менеджер получает оклад 80 000 ₽ в месяц. Годовой доход — 960 000 ₽, что меньше порога 2,4 млн рублей.
НДФЛ = 80 000 × 13% = 10 400 ₽
Сумма на руки = 80 000 − 10 400 = 69 600 ₽
Пример 2: высокий доход
Руководитель отдела получает 500 000 ₽ в месяц. Годовой доход — 6 000 000 ₽.
Первые 2 400 000 ₽ облагаются по ставке 13%: НДФЛ = 2 400 000 × 13% = 312 000 ₽
Оставшиеся 3 600 000 ₽ (от 2,4 до 6 млн) облагаются по ставке 15%: НДФЛ = 3 600 000 × 15% = 540 000 ₽
Итого НДФЛ за год = 312 000 + 540 000 = 852 000 ₽
Пример 3: расчёт от суммы на руки
Работник хочет получать на руки 50 000 ₽ при ставке 13%.
Сумма до налогообложения = 50 000 / 0,87 ≈ 57 471 ₽
НДФЛ = 57 471 − 50 000 = 7 471 ₽
Налоговые вычеты
Калькулятор позволяет учитывать стандартные вычеты, которые уменьшают налоговую базу.
Вычет на детей
Родители, опекуны и попечители имеют право на стандартный вычет:
- 1-й ребёнок — 1400 ₽ в месяц
- 2-й ребёнок — 1400 ₽ в месяц
- 3-й и последующие — 3000 ₽ в месяц
- Ребёнок-инвалид — 12 000 ₽ в месяц
Вычет предоставляется до месяца, пока доход нарастающим итогом с начала года не превысит 450 000 ₽.
Имущественные вычеты
При покупке жилья можно вернуть уплаченный НДФЛ:
- На приобретение жилья — до 2 000 000 ₽
- На проценты по ипотеке — до 3 000 000 ₽
Такие вычеты оформляются через налоговую инспекцию или через работодателя.
Частые вопросы
Какой НДФЛ с больничного?
Больничные пособия облагаются НДФЛ по ставке 13%. Исключение — пособие по беременности и родам, которое не облагается налогом.
Нужно ли платить НДФЛ с алиментов?
Алименты, получаемые по решению суда или соглашению, НДФЛ не облагаются.
Какой НДФЛ с премии?
Премия — это доход работника, поэтому она облагается НДФЛ по той же ставке, что и зарплата. Обычно это 13% или прогрессивная ставка при высоком годовом доходе.
Как рассчитать НДФЛ ИП?
Индивидуальный предприниматель на общей системе налогообложения платит НДФЛ с прибыли — разницы между доходами и расходами. Ставка применяется по прогрессивной шкале аналогично зарплате.