НДФЛ калькулятор онлайн: расчёт налога на доходы

Зачем нужен НДФЛ калькулятор

Если вы получаете зарплату, доход от вклада в банке, работаете на себя как фрилансер или продаёте имущество – вам важно знать, сколько налогов вы платите реально. Онлайн-калькулятор НДФЛ рассчитывает это за несколько кликов, без сложных формул и ошибок.

Калькулятор особенно полезен, когда:

• Вы хотите узнать, сколько останется денег «на руках» после удержания налога.
• Вы продали квартиру, автомобиль или другое имущество и не знаете облагаемую базу.
• Вы получили доход от вклада в банке и нужно рассчитать налоговую нагрузку.
• Вы работаете на несколько доходников и хотите понять, как считается налог со всей суммы.
• Вы получили дивиденды, выигрыш или доход иностранного происхождения.

Наш калькулятор актуален для 2026 года и учитывает все нюансы налогообложения, включая важные изменения, вступившие в силу с 2025 года.

Что такое НДФЛ и как он взимается

НДФЛ – налог на доходы физических лиц, или подоходный налог. Это основной налог, который платят граждане со своих доходов.

Ключевое правило простое: кто удерживает налог?

• Работодатель – если вы в наёмных отношениях. Он выступает налоговым агентом, рассчитывает и платит НДФЛ в бюджет. Вам ничего считать не нужно.
• Банк – если вы получаете проценты по вкладу. С 2025 года банк сам перечисляет налог.
• Вы сами – во всех остальных случаях (продажа имущества, доход от сдачи в аренду, работа на фрилансе без регистрации ИП).

Когда вы сами платите налог, требуется подать налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ) до 30 апреля следующего года и перечислить деньги в бюджет до 15 июля.

Основные ставки НДФЛ в 2026 году

Ставка зависит от типа дохода и иногда от размера дохода.

Трудовые доходы: зарплата, премии, командировки

Применяется прогрессивная шкала:

Как это работает на практике: налог считается не со всей суммы заразу, а по кусочкам. Часть дохода облагается 13%, следующая часть – 15% и т. д.

Пример расчёта: Вы получраз развёл доход 3 млн рублей в 2026 году.

• На первые 2,4 млн: 2 400 000 × 13% = 312 000 рублей.
• На остаток (600 тыс.): 600 000 × 15% = 90 000 рублей.
• Итог налога: 402 000 рублей.
• На руки: 3 000 000 − 402 000 = 2 598 000 рублей.

Дивиденды и процессы по вкладам

Новое в 2025–2026 годах: применяется прогрессия.

• 13% – если общий чистый доход за год не превышает 2,4 млн рублей.
• 15% – на ту часть, что выше 2,4 млн рублей.

Плюс для вкладов добавлен необлагаемый лимит (подробнее ниже).

Доход от продажи имущества

Если вы продали квартиру, участок или машину, которые были в собственности менее минимального срока:

• 13% – на доход до 2,4 млн рублей.
• 15% – на доход свыше этой суммы.

Минимальный срок владения (после которого налог можно не платить):

• 3 года – для единственного жилища, приватизированного жилья, подарка от близкого родственника, наследства или дома по договору ренты.
• 5 лет – для всех иных случаев (второе жилище, земельный участок без льготы и т. п.).

Выигрыши в лотереях и конкурсах

Ставка: 35%, и только на сумму, превышающую 4 000 рублей.

Пример: вы выиграли приз стоимостью 15 000 рублей.

• Не облагаемая часть: 4 000 рублей.
• Налоговая база: 15 000 − 4 000 = 11 000 рублей.
• НДФЛ: 11 000 × 35% = 3 850 рублей.
• На руки: 15 000 − 3 850 = 11 150 рублей.

Доходы нерезидентов

Нерезидент – тот, кто проживает в России менее 183 дней подряд в течение 12 месяцев.

Для них ставки выше:

• На трудовой доход (в некоторых случаях): 30%.
• На дивиденды, проценты, доход от продажи имущества: 15%–30%.

Стандартные налоговые вычеты: деньги, которые не облагаются налогом

Вычет – это сумма, которую вычитают из дохода перед расчётом налога. То есть налог платят не со всего дохода, а со сниженной суммы.

Вычет на детей

Один из распространённых вычетов. Размер зависит от очерёдности рождения:

• 1 400 рублей в месяц – на каждого из первого и второго ребёнка (итого 2 800 на двоих).
• 3 000 рублей в месяц – на третьего, четвёртого и каждого следующего ребёнка.
• 3 000 рублей в месяц – если ребёнок имеет инвалидность I или II группы (вместо сумм выше).
• Для одного из родителей-опекунов размер удваивается.

Важное условие: вычет действует только пока доход с начала года не превысит 450 000 рублей. Затем прекращается.

Пример: зарплата 60 000 рублей в месяц, у вас трое детей.

• Вычет в месяц: 1 400 + 1 400 + 3 000 = 5 800 рублей.
• Налоговая база: 60 000 − 5 800 = 54 200 рублей.
• НДФЛ месячный: 54 200 × 13% = 7 046 рублей.
• На руки: 60 000 − 7 046 = 52 954 рубля.

После того как вы заработаете 450 000 рублей (примерно на 8-м месяце при такой зарплате), вычет более не применяется и налог рассчитывается на полный доход.

Вычет для особых категорий

500 рублей ежемесячно без ограничений:

• Герои Советского Союза и РФ.
• Инвалиды с детства, инвалиды I и II групп.
• Ликвидаторы аварии на Чернобыле.

3 000 рублей ежемесячно без ограничений:

• Инвалиды Великой Отечественной войны.
• Некоторые военнослужащие и чернобыльцы (по специальным статьям НК РФ).

Эти вычеты действуют круглый год.

Социальные и имущественные вычеты

Социальные вычеты

Это вычеты на ваши реальные расходы:

• На обучение – до 120 000 рублей в год (свое обучение или детей в аккредитованных учреждениях).
• На медицину и лечение – до 120 000 рублей в год (включая дорогостоящее лечение без ограничений).
• На пенсионные взносы и добровольное страхование – до 120 000 рублей.

Вычет можно получить через ФНС (подать декларацию) или у работодателя (потребуется уведомление ФНС).

Имущественные вычеты

Используются при покупке или продаже имущества.

При покупке жилья:

• До 2 000 000 рублей расходов на приобретение дома, квартиры, земельного участка.
• До 3 000 000 рублей расходов на уплату процентов по ипотечному кредиту.

Вычет экономит до 260 000 рублей (2 млн × 13%) при покупке оного жилья.

При продаже имущества (если срок владения меньше установленного):

• До 1 000 000 рублей при продаже жилого помещения или земельного участка.
• До 250 000 рублей при продаже другого имущества.

Альтернатива: можно учесть фактические расходы на покупку (если есть документы), и вычет будет считаться от реальной разницы между покупкой и продажей.

Налогообложение доходов по вкладам в 2026 году

С 1 января 2025 года изменились правила налога на процессы по депозитам. Это важно знать вкладчикам.

Необблагаемый лимит

Это новый механизм: часть доходов от вклада не облагается налогом вообще.

Формула: 1 млн рублей × максимальная ключевая ставка ЦБ на 1-е число месяца.

На 2026 год ключевая ставка ЦБ остаётся повышенной (актуальное значение смотрите на сайте Центрального банка). Допустим, она составляет 16% годовых. Тогда необblагаемый лимит: 1 млн × 16% = 160 000 рублей.

Это означает: из всех процентов, полученных за год, первые 160 000 рублей не облагаются налогом, а налог платят со всего, что свыше этого лимита.

Налоговые ставки на прибыль от вкладов

• 13% – если общий годовой доход (с учётом зарплаты, других источников) не превышает 2,4 млн рублей.
• 15% – если общий доход превысил 2,4 млн рублей.

Какие вклады облагаются

• Процессы по всем депозитам, накопительным счётам в российских банках.
• Остатки на счетах, по которым банк перечисляет проценты.

Исключения (не облагаются):

• Вклады с доходностью до 1% в год.
• Средства на эскроу-счётах.
• Вклады на срок более 15 месяцев могут переносить неиспользованный лимит на следующие периоды.

Пример расчёта на 2026 год:

• Вы получили за год проценты 220 000 рублей.
• Необблагаемый лимит: 160 000 рублей.
• Налоговая база: 220 000 − 160 000 = 60 000 рублей.
• Если ваш общий годовой доход менее 2,4 млн: налог 60 000 × 13% = 7 800 рублей.

Платить самостоятельно не требуется – банк сам рассчитает, перечислит налог и уведомит вас.

Как использовать НДФЛ калькулятор

Процесс простой:

Шаг 1. Выберите тип дохода: зарплата, доход от продажи, проценты по вкладу, дивиденды или иное.

Шаг 2. Введите сумму дохода. Калькулятор позволит переключаться между месячным и годовым доходом.

Шаг 3. Укажите статус (резидент/нерезидент), если это влияет на ставку.

Шаг 4. Если применимы, введите вычеты:

• Количество детей.
• Размер социальных расходов (обучение, медицина).
• Профессиональные расходы (для фрилансеров).

Шаг 5. Нажмите «Рассчитать». Калькулятор моментально выдаст сумму налога и доход после его вычета.

Все данные обрабатываются на вашем устройстве и нигде не сохраняются.

Примеры расчётов в НДФЛ калькуляторе

Пример 1. Месячная зарплата с вычетом на двоих детей

Дано:

• Зарплата: 100 000 рублей в месяц.
• На вас двое детей (возраст не важен, главное они несовершеннолетние).

Расчёт:

• Вычет на детей: 1 400 + 1 400 = 2 800 рублей.
• Налоговая база: 100 000 − 2 800 = 97 200 рублей.
• НДФЛ (13%): 97 200 × 0,13 = 12 636 рублей.
• На руки: 100 000 − 12 636 = 87 364 рубля.

Пример 2. Продажа квартиры за 3 млн рублей

Дано:

• Цена продажи: 3 000 000 рублей.
• Квартира была в собственности 1 год 6 месяцев (менее 3 лет).
• Других доходов в году нет.

Расчёт:

• На первые 2,4 млн: 2 400 000 × 13% = 312 000 рублей.
• На оставшиеся 600 тыс.: 600 000 × 15% = 90 000 рублей.
• Итого НДФЛ: 312 000 + 90 000 = 402 000 рублей.
• Получите после налога: 3 000 000 − 402 000 = 2 598 000 рублей.

Вам нужно подать декларацию 3-НДФЛ и уплатить налог до 15 июля 2027 года.

Пример 3. Процессы по вкладам

Дано:

• Общий доход по вкладам за 2026 год: 180 000 рублей.
• Ключевая ставка ЦБ: 16% в год.
• Необблагаемый лимит: 1 млн × 16% = 160 000 рублей.
• Ваша общая зарплата за год: 1 200 000 рублей.

Расчёт:

• Налоговая база: 180 000 − 160 000 = 20 000 рублей.
• НДФЛ (13%, т.к. общий доход < 2,4 млн): 20 000 × 0,13 = 2 600 рублей.

Банк сам перечислит налог в бюджет и пришлёт вам уведомление.

Когда нужно платить НДФЛ самостоятельно

Если вы получаете доход не от работодателя, вы обязаны:

1. Подать налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за отчётным.
2. Перечислить налог до 15 июля.

Это требуется при:

• Продаже имущества (квартира, машина, участок), владение которым было менее 3–5 лет.
• Сдаче недвижимости в аренду физическому лицу.
• Получении разового дохода по договору ГПХ (без статуса ИП).
• Выигрышах в лотереях, конкурсах, розыгрышах.
• Получении дохода из-за рубежа.

Когда платить не требуется:

• Если имущество находилось в собственности дольше минимального срока (3 или 5 лет).
• Если вы получили подарок от близкого родственника (НДФЛ не платят).
• Если вы унаследовали имущество (налога нет).
• Если налог удерживает налоговый агент (работодатель, банк).

Частые ошибки при расчёте НДФЛ

1. Забывают о прогрессивной шкале. Считают налог по одной ставке 13% на всю сумму, хотя нужно считать по частям. При высоких доходах это приводит к значительной недоплате.

2. Игнорируют необблагаемый лимит на вклады. С 2025 года есть существенная льгота, и часть процентов освобождена от налога.

3. Не учитывают вычеты перед декларированием. Если вы купили квартиру, потратились на обучение или лечение, можно существенно снизить налоговую базу, но только при условии подачи декларации и соответствующих документов.

4. Путают сроки владения имуществом. Единственное жилище льготируется на 3 года, остальное имущество – на 5 лет. Ошибка в сроке приводит к неправильному расчёту.

5. Не отслеживают изменения норм. На 2026 год изменения касаются вкладов, прогрессивной шкалы и предельных сумм. Если использовать старые правила, налог рассчитается неверно.

6. Путают резидентов и нерезидентов. Нерезидент – не иностранец обязательно, а человек, проживающий в России менее 183 дней за последние 12 месяцев. Это важно для налоговых ставок.

Итоги

НДФЛ калькулятор онлайн – удобный инструмент для быстрого расчёта налогов в доме. Налоговая система на первый взгляд сложная, но основной принцип прост: разные доходы облагаются по разной ставке, а вычеты снижают налоговое бремя.

На 2026 год запомните главное:

• Базовая ставка на зарплату 13%, но со ступенчатой прогрессией при высоких доходах.
• На вклады появился механизм необблагаемого лимита – это экономит деньги.
• Срок владения имущества критичен для определения налога при продаже.
• Вычеты действительно снижают налогооблагаемую базу, если правильно их оформить.
• Прогрессивная шкала считается по кусочкам, а не на всю сумму.

Используйте калькулятор для ориентировки в личном финансовом плане. Для серьёзных действий (покупка имущества на большую сумму, открытие бизнеса, сложные доходы) проконсультируйтесь с налоговым консультантом или в личном кабинете ФНС.