Калькулятор НДФЛ онлайн

При устройстве на работу, продаже недвижимости или получении дивидендов важно понимать, какая сумма останется после уплаты налогов. Калькулятор НДФЛ онлайн поможет быстро вычислить размер подоходного налога, сумму к выплате «на руки» или общую начисленную сумму с учетом действующей прогрессивной шкалы.

Тип дохода
Выберите тип дохода – от этого зависит применение прогрессивной шкалы и вычетов.
Направление расчёта
Параметры
Введите сумму зарплатного оклада, дохода за год или разовой операции.
Нужно для корректного расчёта прогрессивной ставки.
1–2 ребёнок: 1 400 ₽, 3-й и далее: 3 000 ₽ в месяц. Вычет действует до совокупного дохода 450 000 ₽.

Дисклеймер. Калькулятор НДФЛ даёт ориентировочный расчёт по прогрессивной шкале 2026 года для налоговых резидентов РФ. Для оформления декларации и спорных ситуаций сверяйтесь с актуальной редакцией НК РФ или консультируйтесь в ФНС.

Таблица ставок НДФЛ (прогрессивная шкала 2026)
Годовой доход (нарастающим итогом)Ставка
До 2 400 000 ₽13%
От 2 400 000 до 5 000 000 ₽15%
От 5 000 000 до 20 000 000 ₽18%
От 20 000 000 до 50 000 000 ₽20%
Свыше 50 000 000 ₽22%
Справочная информация о вычетах
  • Стандартные на детей: 1 400 ₽ на 1-го и 2-го ребёнка, 3 000 ₽ на 3-го и последующих. Предельный совокупный доход с начала года – 450 000 ₽.
  • Имущественные: до 2 000 000 ₽ при покупке жилья и до 3 000 000 ₽ по ипотечным процентам.
  • Округление: НДФЛ округляется до полных рублей по правилам арифметики (< 50 коп. – отбрасывается, ≥ 50 коп. – округляется в большую сторону).

Как рассчитать НДФЛ: базовая формула

Подоходный налог исчисляется в рублях и удерживается из большинства видов доходов, получаемых налоговыми резидентами РФ. Базовая формула расчета выглядит так:

НДФЛ = Налоговая база × Ставка налога

Налоговая база – это денежное выражение дохода, уменьшенное на положенные вычеты. Если вычеты не применяются, база равна полной сумме дохода.

Пример расчета: Оклад сотрудника составляет 100 000 рублей. Вычетов нет, доход с начала года не превысил пороговых значений.

  • Налог: 100 000 × 13% = 13 000 рублей.
  • Сумма на руки: 100 000 - 13 000 = 87 000 рублей.

Прогрессивная шкала НДФЛ в 2026 году

Для большинства доходов резидентов (зарплата, дивиденды, продажа имущества) применяется прогрессивная шкала. Повышенная ставка начисляется не на всю сумму годового дохода, а только на ту часть, которая превышает установленный порог.

Годовой доход (нарастающим итогом)Ставка налога
До 2,4 млн руб.13%
От 2,4 до 5 млн руб.15%
От 5 до 20 млн руб.18%
От 20 до 50 млн руб.20%
Свыше 50 млн руб.22%

Если годовой доход сотрудника перевалил за 2,4 млн рублей, с суммы превышения работодатель начнет удерживать 15%. Аналогичное правило работает для каждой последующей ступени.

Какие вычеты уменьшают налоговую базу?

Государство позволяет уменьшить налогооблагаемую базу на сумму социально значимых расходов или предоставить фиксированные льготы.

  • Стандартные вычеты. Предоставляются на детей до 18 лет (или до 24 лет при очном обучении). Вычет применяется ежемесячно до тех пор, пока совокупный доход сотрудника с начала года не превысит 450 000 рублей.
  • Социальные вычеты. Позволяют вернуть налог за расходы на лечение, обучение, фитнес и благотворительность. Лимиты по этим категориям регулярно индексируются, уточните актуальные значения в НК РФ перед подачей декларации.
  • Имущественные вычеты. Применяются при покупке жилья (до 2 млн руб.) и уплате процентов по ипотеке (до 3 млн руб.), а также при продаже имущества, находившегося в собственности менее минимального срока.
  • Инвестиционные вычеты. Доступны владельцам индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) и при продаже ценных бумаг, находившихся в собственности более 3 лет.

Как посчитать зарплату «на руки» и «грязными»

В трудовых договорах обычно указывается сумма «грязными» (gross) – это оклад до удержания подоходного налога. Чтобы узнать, сколько вы фактически получите на карту, нужно вычесть налог.

  • Формула Net (на руки): Оклад - (Оклад × 13%) или Оклад × 0,87
  • Формула Gross (из суммы на руки): Сумма на руки / 0,87

Если вы договорились о зарплате 90 000 рублей «на руки», в трудовом договоре должна быть прописана сумма 103 449 рублей (90 000 / 0,87). Именно с нее работодатель заплатит 13 449 рублей в бюджет.

Налоговое законодательство регулярно обновляется: для составления деклараций и решения спорных ситуаций сверяйтесь с актуальной редакцией НК РФ или консультируйтесь с ФНС.

Часто задаваемые вопросы

Кто удерживает и перечисляет НДФЛ с зарплаты?
Обязанность налогового агента лежит на работодателе. Он исчисляет налог, удерживает его из заработка сотрудника и перечисляет в бюджет. Самому работнику подавать декларацию по зарплате не нужно.
Нужно ли платить налог с продажи квартиры?
НДФЛ платится, если недвижимость была в собственности меньше минимального срока владения (3 или 5 лет). При этом базу можно уменьшить на документально подтвержденные расходы при покупке или применить имущественный вычет.
С каких доходов физлицам не нужно платить НДФЛ?
От налога освобождены государственные пособия (кроме больничных), алименты, материнский капитал, пенсии, гранты, а также доходы от продажи имущества, которым владели дольше минимального предельного срока.
Как округляется сумма налога при расчете?
Сумма НДФЛ округляется до полных рублей по математическим правилам. Если дробная часть меньше 50 копеек, она отбрасывается, если 50 копеек и более – округляется до полного рубля в большую сторону.
  1. Расчет НДФЛ: формулы, ставки и вычеты в 2026 году
  2. Калькулятор 13% от суммы – онлайн расчёт НДФЛ на 2026 год
  3. Сколько будет НДФЛ: калькулятор и формула расчёта
  4. Как посчитать НДФЛ: формула и онлайн-калькулятор
  5. Как высчитать подоходный налог (НДФЛ) в 2026 году
  6. На руки посчитать НДФЛ: калькулятор и формула 2026