Налоги·Прочее

Калькулятор налога самозанятого: расчёт НПД 2026

Рассчитать налог самозанятого с учётом ставок 4% и 6% и налогового вычета. Бесплатный НПД онлайн калькулятор для точного определения суммы к уплате.

Введите общую сумму полученного дохода за месяц.
Выберите, от кого получена оплата.

Как работает расчёт налога на профессиональный доход

Режим самозанятости (НПД) предполагает прозрачную и простую систему налогообложения. Сумма налога зависит исключительно от источника вашего дохода и наличия остатка налогового вычета.

Ставки НПД

Ставка налога зависит от того, кто перевел вам деньги за товары или услуги:

  • 4% — при получении оплаты от физических лиц.
  • 6% — при получении оплаты от юридических лиц или индивидуальных предпринимателей.

Калькулятор автоматически учитывает эти значения. Вам достаточно указать сумму дохода в соответствующем поле, и система определит размер налогового обязательства.

Налоговый вычет: бонус 10 000 рублей

Государство предоставляет каждому самозанятому налоговый бонус в размере 10 000 рублей. Этот вычет используется автоматически и позволяет снизить налоговую нагрузку на начальном этапе деятельности.

Как работает вычет:

  • Ставка 4% снижается до 3%.
  • Ставка 6% снижается до 4%.

Вычет не нужно активировать вручную. Система сама применяет его при расчёте платежа, пока лимит в 10 000 рублей не будет исчерпан. После того как сумма бонуса закончится, налог будет рассчитываться по стандартным ставкам (4% и 6%).

Порядок и сроки уплаты

Самозанятым не нужно самостоятельно считать сумму налога вручную — это делает налоговая служба на основании сформированных вами чеков.

  1. Формирование чека: Обязательно создавайте чек в приложении «Мой налог» при каждом получении оплаты.
  2. Уведомление: До 12-го числа месяца, следующего за отчетным, в приложении появится информация о сумме налога к уплате.
  3. Срок оплаты: Оплатить начисленную сумму необходимо не позднее 28-го числа того же месяца.

Если сумма налога к уплате составляет менее 100 рублей, она автоматически переносится на следующий месяц, пока не превысит этот порог.

Ограничения по доходу

Режим самозанятости имеет важное ограничение: суммарный годовой доход не должен превышать 2,4 млн рублей.

  • Что будет при превышении: Если с начала календарного года ваш доход превысил этот лимит, вы теряете право применять НПД в отношении доходов, полученных сверх этой суммы.
  • Ваши действия: Если вы превысили лимит, вам необходимо либо зарегистрироваться как ИП (если вы еще этого не сделали) и перейти на другой налоговый режим (например, УСН), либо платить НДФЛ по ставке 13% с суммы превышения.

Рекомендуем следить за статистикой доходов в приложении «Мой налог», чтобы вовремя сменить налоговый режим при приближении к порогу в 2,4 млн рублей.

Часто задаваемые вопросы

Нужно ли подавать декларацию по НПД?
Нет, плательщики налога на профессиональный доход (НПД) не сдают никаких деклараций и отчетов. Все данные о доходах передаются в ФНС автоматически через мобильное приложение «Мой налог» в момент формирования чеков.
Как платить налог, если дохода за месяц не было?
Если в текущем месяце вы не получили дохода, налог платить не нужно. Минимального фиксированного платежа для самозанятых не существует — налог рассчитывается только с фактически полученных средств.
Можно ли совмещать работу по трудовому договору и самозанятость?
Да, это разрешено. Вы можете работать в найме и быть самозанятым. При этом налог по ставке 4% или 6% нужно платить только с доходов от профессиональной деятельности, а не со всей зарплаты.
Что будет, если я забуду оплатить налог до 28-го числа?
Вам будут начислены пени за каждый день просрочки в размере 1/300 ключевой ставки Центрального банка РФ. Чтобы избежать лишних расходов, рекомендуем настроить автоплатеж в приложении или личном кабинете банка.

Похожие калькуляторы и статьи