Налоги·НДС: расчёт налога и сумм

Калькулятор НДС онлайн

Онлайн-калькулятор НДС рассчитает налог за секунду. Выделяет НДС из суммы или начисляет налог по действующим ставкам. Формулы и примеры расчета.

₽
Ставка НДС 10%
Сумма НДС 0 ₽
Без НДС 0 ₽
С НДС 0 ₽
Расчёт по ставкам 2026 Формулы НК РФ

Калькулятор НДС онлайн

Калькулятор НДС – это инструмент для мгновенного расчёта налога на добавленную стоимость. Он помогает выделить НДС из готовой суммы (услуга, товар, счёт) или начислить налог к цене без налога. Расчёты ведутся по текущим ставкам и подходят для всех типов расчётов: от счётов в малом бизнесе до проверки документов в бухучёте.

Две основные операции с НДС

Выделить НДС из суммы

Используется, когда вам дана сумма с налогом (например, цена в счёте с НДС) и нужно узнать, сколько в ней налога.

Пример: Вы планируете купить мебель за 12 000 рублей (цена указана с НДС). Сколько в этой цене налога?

Результат: НДС = 2 000 рублей, цена без налога = 10 000 рублей.

Это нужно знать, чтобы:

  • Вычесть НДС, если вы налоговый резидент и имеете право на вычет
  • Понять реальную стоимость товара без налога
  • Проверить правильность документов

Начислить НДС к сумме

Используется, когда вам дана сумма без налога (например, цена закупки товара) и нужно рассчитать цену с налогом.

Пример: Вы закупили товар по 10 000 рублей (без НДС). Во сколько обойдётся товар потребителю, если добавить НДС 20%?

Результат: НДС = 2 000 рублей, цена с НДС = 12 000 рублей.

Это нужно знать, чтобы:

  • Выставить счёт клиенту с правильной ценой
  • Рассчитать налоговые платежи
  • Планировать бюджет покупателя

Формулы расчёта НДС

Выделение НДС 20% из суммы

Если налоговая ставка 20%, используется расчётная ставка 16,67% (это 20 ÷ 120).

Формула: НДС = Сумма с НДС × 20 ÷ 120

или эквивалентно:

НДС = Сумма с НДС × 0,1667

Сумма без НДС = Сумма с НДС − НДС

Реальный пример: из суммы 12 000 рублей

  • НДС = 12 000 × 20 ÷ 120 = 2 000 рублей
  • Сумма без НДС = 12 000 − 2 000 = 10 000 рублей

Начисление НДС 20% к сумме без налога

Формула: НДС = Сумма без НДС × 0,20

Сумма с НДС = Сумма без НДС × 1,20

или:

Сумма с НДС = Сумма без НДС + НДС

Реальный пример: к сумме 10 000 рублей

  • НДС = 10 000 × 0,20 = 2 000 рублей
  • Сумма с НДС = 10 000 × 1,20 = 12 000 рублей

Расчёт при других ставках НДС

Для ставки 10% (медицина, книги, детские товары):

  • Расчётная ставка при выделении: 10 ÷ 110 = 9,09%
  • Множитель при начислении: 1,10

Для ставки 7% (некоторые продукты):

  • Расчётная ставка при выделении: 7 ÷ 107 = 6,54%
  • Множитель при начислении: 1,07

Для ставки 22% (отдельные товары):

  • Расчётная ставка при выделении: 22 ÷ 122 = 18,03%
  • Множитель при начислении: 1,22

Действующие ставки НДС в России (2026)

Ставка На что применяется Примеры
20% Основная ставка Большинство товаров и услуг: электроника, одежда, оборудование, услуги связи
10% Медицина и образование Товары и услуги здравоохранения; детские товары; печатная продукция, книги
7% Отельные продукты питания Некоторые виды еды и напитков включены в расширенный список
22% Отдельные товары и услуги Применяется с 1 февраля 2022 на определённые категории; уточняйте в НК РФ
0% Экспорт, отдельные услуги Товары, отправленные за пределы России; услуги по вывозу товаров

Важно: ставки и перечень товаров периодически обновляются. Уточните актуальные ставки в статьях 164 и 165 Налогового кодекса РФ или на сайте ФНС.

Когда выделять НДС, когда начислять

Ситуация Операция Кому нужно
Вы получили счёт с НДС, нужно вычесть налог в учёте Выделить Налоговые резиденты с правом на вычет НДС
Нужно проверить, сколько налога в цене товара Выделить Покупатели, контролирующие органы
Вы продаёте товар и должны добавить налог в счёт Начислить Продавцы, плательщики НДС
Нужно рассчитать цену для клиента с НДС Начислить Компании, выставляющие счета

Расчётные ставки НДС при выделении

Важный момент: при выделении НДС из суммы используются расчётные ставки, которые отличаются от налоговых ставок.

Расчётная ставка = Налоговая ставка ÷ (100 + налоговая ставка)

Почему? Потому что при выделении мы не просто берём 20% от суммы с НДС (это было бы неправильно). Мы вычляем, какую долю сумма с НДС занимает налог.

Примеры расчётных ставок:

  • Для 20%: 20 ÷ 120 = 16,67% (не 20%!)
  • Для 10%: 10 ÷ 110 = 9,09% (не 10%!)
  • Для 22%: 22 ÷ 122 = 18,03% (не 22%!)

Калькулятор НДС автоматически применяет правильные расчётные ставки, поэтому вам не нужно помнить эти значения.

Примеры расчётов

Пример 1. Магазин выделяет НДС из счета

Дано: Счёт от поставщика – 50 000 рублей (включая НДС 20%).

Нужно найти: НДС и сумму без налога.

Решение:

  • НДС = 50 000 × 20 ÷ 120 = 8 333,33 рублей
  • Сумма без НДС = 50 000 − 8 333,33 = 41 666,67 рублей

Ответ: НДС = 8 333,33 ₽, без налога = 41 666,67 ₽.

Пример 2. ИП начисляет НДС на услугу

Дано: Услуга консультаций обойдётся в 25 000 рублей (цена без НДС 10%).

Нужно найти: сумму НДС и цену для клиента.

Решение:

  • НДС = 25 000 × 0,10 = 2 500 рублей
  • Цена с НДС = 25 000 + 2 500 = 27 500 рублей

Ответ: НДС = 2 500 ₽, цена для клиента = 27 500 ₽.

Пример 3. Проверка счёта с пониженной ставкой

Дано: Счёт за продукты питания – 3 300 рублей (с НДС 10%).

Нужно найти: НДС и цену без налога.

Решение:

  • Расчётная ставка для 10% = 10 ÷ 110 = 9,09%
  • НДС = 3 300 × 10 ÷ 110 = 300 рублей
  • Сумма без НДС = 3 300 − 300 = 3 000 рублей

Ответ: НДС = 300 ₽, без налога = 3 000 ₽.

Как использовать калькулятор НДС

  1. Выберите операцию: «Выделить НДС» или «Начислить НДС»
  2. Введите сумму: в рублях (целые числа и копейки)
  3. Укажите ставку налога: 20%, 10%, 7%, 22% или другую
  4. Нажмите расчёт: получите результат мгновенно
  5. Скопируйте итоги: используйте полученные значения в счётах, документах, учёте

Калькулятор работает без подключения к интернету и сохраняет последние настройки.

Частые случаи применения

Для бухгалтеров и специалистов по налогам

Проверка счётов поставщиков, расчёт входящего НДС, подготовка документов к сдаче в налоговую.

Для торговых компаний

Выставление счётов клиентам с правильной ценой с налогом, учёт входящего и исходящего НДС.

Для ИП и самозанятых

Расчёт цены услуги с налогом для клиентов, если компания зарегистрирована как плательщик НДС.

Для покупателей

Проверка цен в счётах, понимание, сколько от цены составляет налог (если вы имеете право на вычет).

Часто задаваемые вопросы

Какие ставки НДС действуют в 2026 году?
Основная ставка НДС – 20%. Пониженная ставка 10% применяется к медицинским и детским товарам, печатной продукции, книгам. Сниженная ставка 7% действует на отдельные продукты питания. Ставка 22% применяется к отдельным товарам после 1 февраля 2022 года. Уточните актуальные ставки в Налоговом кодексе РФ или на сайте ФНС.
Как выделить НДС из суммы с налогом?
Чтобы выделить НДС 20% из суммы, умножьте сумму на 20 и разделите на 120. Например: 1200 × 20 ÷ 120 = 200 рублей НДС. Для других ставок измените числитель и знаменатель: для 10% – умножьте на 10 и разделите на 110.
Как начислить НДС к сумме без налога?
Для начисления НДС 20% умножьте сумму без налога на 0,20 и добавьте к исходной сумме. Или просто умножьте на 1,20. Пример: 1000 × 1,20 = 1200 рублей с НДС. НДС составит 200 рублей.
Что такое расчетная ставка НДС?
Расчетная ставка – это величина, на которую нужно умножить сумму с НДС при выделении налога. Для налоговой ставки 20% расчетная ставка составляет 16,67% (или 20÷120). Для 10% – это 9,09% (или 10÷110). Используется при расчете суммы налога из общей стоимости.
Кому нужно рассчитывать и уплачивать НДС?
НДС платят компании и ИП, зарегистрированные как плательщики НДС. Как правило, это юридические лица и ИП на режиме налогообложения, предусматривающем НДС. Исключения есть для торговцев на УСН и некоторых других категорий. Уточните статус у налогового консультанта.
Как пользоваться калькулятором НДС?
Выберите операцию: «Выделить НДС» (если дана сумма с налогом) или «Начислить НДС» (если дана сумма без налога). Введите сумму, укажите ставку налога (20%, 10%, 7% или 22%). Калькулятор автоматически покажет сумму налога и итоговую или чистую сумму.

Похожие калькуляторы и статьи