Калькулятор НДС онлайн: выделить и начислить налог

Калькулятор НДС онлайн

Как пользоваться калькулятором НДС

Выберите режим расчета:

Начислить НДС — если исходная сумма не содержит налог (цена «без НДС»).
Выделить НДС — если сумма уже включает налог (цена «с НДС»).

Укажите сумму и действующую ставку. Инструмент мгновенно покажет сумму налога, базу и итоговый платеж, а также продублирует результат прописью для вставки в документы.

Формулы расчета НДС

Для корректной бухгалтерии важно понимать математику процесса.

Начисление НДС (когда база известна):

НДС = Сумма без НДС × Ставка / 100
Сумма с НДС = Сумма без НДС + НДС

Пример: база 50 000 руб., ставка 20%.
НДС = 50 000 × 0,20 = 10 000 руб.
Итого к оплате: 60 000 руб.

Выделение НДС (когда сумма уже включает налог):

НДС = Сумма с НДС × Ставка / (100 + Ставка)
Сумма без НДС = Сумма с НДС − НДС

Пример: платеж 60 000 руб., ставка 20%.
НДС = 60 000 × 20 / 120 = 10 000 руб.
База: 50 000 руб.

Актуальные ставки НДС

На 2026 год в РФ применяются следующие ставки (уточняйте точные значения в главе 21 НК РФ):

20% — основная ставка для большинства товаров и услуг.
10% — пониженная ставка для продуктов питания, детских товаров, книг и медицинских изделий (перечень в ст. 164 НК РФ).
0% — при экспорте и ряде международных перевозок.
Специальные ставки — для плательщиков УСН, добровольно выбравших уплату НДС (например, 5% или 7% при определенном уровне дохода). Порядок и значения могли меняться, проверяйте актуальную редакцию кодекса.

Когда применяют расчетную ставку

Расчетная ставка (20/120 или 10/110) нужна не только для выделения налога из общей суммы. Ее используют:

при получении аванса от покупателя;
при исполнении обязанностей налогового агента;
при покупке имущества у физлиц, не являющихся предпринимателями.

В этих случаях продавец обязан начислить НДС сверх полученной суммы, даже если в договоре налог прямо не выделен.

Типичные ошибки

Перепутать режимы. Если «выделить» вместо «начислить», налог окажется занижен.
Забыть про льготы. Начисление 20% на детское питание вместо 10% приведет к штрафу.
Округление. Суммы в документах указывайте в рублях и копейках, как в калькуляторе.

Используйте онлайн-калькулятор выше, чтобы исключить арифметические ошибки и сразу получить сумму прописью.

Часто задаваемые вопросы

Чем отличается начисление НДС от выделения?

Начисление применяют, когда известна цена без налога и нужно добавить сверху НДС. Выделение используют, когда сумма уже включает НДС и нужно узнать его долю внутри этой суммы.

Какие ставки НДС действуют на 2026 год?

Базовая ставка для большинства операций составляет 20%, пониженная 10% — для социально значимых товаров. Для экспорта применяется 0%. Точные значения и специальные ставки для УСН уточняйте в актуальной редакции НК РФ.

Как выделить НДС 20% из суммы вручную?

Умножьте сумму с НДС на 20 и разделите на 120. Например, из 120 000 руб. получится 20 000 руб. налога, а база без налога — 100 000 руб.

Нужно ли платить НДС при УСН?

Организации и ИП на УСН освобождены от НДС, кроме случаев ввоза товаров или выставления счета-фактуры с НДС. С 2025 года для части плательщиков УСН введены добровольные специальные ставки (например, 5% или 7%) — уточняйте условия в НК РФ.

Что такое расчетная ставка НДС?

Это коэффициент для выделения налога из уже включающей его суммы: 20/120 при ставке 20% или 10/110 при ставке 10%. Она нужна, чтобы корректно разделить платеж на базу и налог.