ФинансыНДС

Вычислить НДС онлайн калькулятор

Бесплатный онлайн-калькулятор НДС поможет выделить или начислить налог. Формулы расчёта, примеры для ставок 20%, 10%, 5% и 7%. Актуально для 2026 года.

Калькулятор НДС

Что нужно сделать
Например, 120 000 ₽ из чека

Результат расчёта

Похожие калькуляторы и статьи

Все калькуляторы раздела «НДС» (36) →

Как пользоваться калькулятором НДС

Онлайн-калькулятор НДС — это инструмент для быстрого расчёта налога на добавленную стоимость. Сервис работает в двух режимах:

Выделение НДС — используется, когда итоговая сумма уже содержит налог и нужно определить его размер. Например, в чеке указана сумма 120 000 ₽ с НДС по ставке 20%.

Начисление НДС — применяется, когда известна базовая стоимость без налога и нужно добавить НДС сверху. Например, цена услуги 50 000 ₽ без НДС.

Выберите нужный режим, укажите сумму и ставку НДС — калькулятор мгновенно рассчитает сумму налога, итоговую сумму с НДС и величину налоговой базы без налога.

Формулы расчёта НДС

Для самостоятельного расчёта используйте формулы в зависимости от типа операции.

Выделение НДС из суммы

Формула: Сумма с НДС × Ставка ÷ (100 + Ставка)

Для ставки 20%:

  • Сумма × 20 ÷ 120

Для ставки 10%:

  • Сумма × 10 ÷ 110

Пример: Сумма с НДС составляет 240 000 ₽ (ставка 20%). НДС = 240 000 × 20 ÷ 120 = 40 000 ₽ Сумма без НДС = 240 000 − 40 000 = 200 000 ₽

Начисление НДС сверху

Формула: Сумма без НДС × Ставка ÷ 100

Для ставки 20%:

  • НДС = Сумма × 0,20

Для ставки 10%:

  • НДС = Сумма × 0,10

Пример: Сумма без НДС — 150 000 ₽, ставка 20%. НДС = 150 000 × 20 ÷ 100 = 30 000 ₽ Сумма с НДС = 150 000 + 30 000 = 180 000 ₽

Ставки НДС в 2026 году

В России действуют несколько ставок НДС, которые зависят от вида деятельности и системы налогообложения.

СтавкаПрименение
20%Основная ставка для большинства товаров и услуг
10%Льготная ставка на продовольствие, детские товары, медикаменты, печатные издания
5%Для упрощенцев с годовым доходом 60–250 млн руб. (пп. 1 п. 8 ст. 164 НК РФ)
7%Для упрощенцев с годовым доходом 250–450 млн руб. (пп. 2 п. 8 ст. 164 НК РФ)
0%При экспорте товаров и отдельных операциях по ст. 164 НК РФ

Налогоплательщики на общей системе (ОСН), применяющие ставки 20% и 10%, имеют право на вычеты — уменьшение начисленного НДС на сумму налога, уплаченного поставщикам. Упрощенцы со ставками 5% и 7% права на вычеты не имеют.

Примеры расчёта для разных ставок

Расчёт НДС 20%

Выделение из 60 000 ₽:

  • НДС = 60 000 × 20 ÷ 120 = 10 000 ₽
  • Сумма без НДС = 50 000 ₽

Начисление на 50 000 ₽:

  • НДС = 50 000 × 20 ÷ 100 = 10 000 ₽
  • Сумма с НДС = 60 000 ₽

Расчёт НДС 10%

Выделение из 55 000 ₽:

  • НДС = 55 000 × 10 ÷ 110 = 5 000 ₽
  • Сумма без НДС = 50 000 ₽

Начисление на 50 000 ₽:

  • НДС = 50 000 × 10 ÷ 100 = 5 000 ₽
  • Сумма с НДС = 55 000 ₽

Расчёт НДС 5% (для УСН)

Начисление на 100 000 ₽:

  • НДС = 100 000 × 5 ÷ 100 = 5 000 ₽
  • Сумма с НДС = 105 000 ₽

Расчёт НДС 7% (для УСН)

Начисление на 200 000 ₽:

  • НДС = 200 000 × 7 ÷ 100 = 14 000 ₽
  • Сумма с НДС = 214 000 ₽

Частые случаи применения расчётных ставок

Кроме стандартного выделения и начисления, существуют ситуации, когда НДС рассчитывается по расчётным ставкам.

Авансы и предоплата. При получении аванса от покупателя продавец должен выделить НДС и перечислить его в бюджет. Например, получен аванс 120 000 ₽ — НДС составит 120 000 × 20 ÷ 120 = 20 000 ₽.

Налоговые агенты. Организации, арендующие государственное имущество или закупающие товары у иностранных поставщиков, самостоятельно рассчитывают и уплачивают НДС расчётным способом.

Сделки с физическими лицами. При покупке имущества у граждан, не являющихся ИП, компания обязана рассчитать налог расчётным методом.

Рекомендации по использованию калькулятора

Для точного расчёта НДС учитывайте несколько моментов.

Проверяйте ставку перед расчётом — не все товары облагаются по основной ставке 20%. Лекарства, продукты питания и детские товары могут иметь ставку 10%.

Суммы в документах. Если в договоре указана сумма «без НДС» — выбирайте режим «Начислить». Если указана «в том числе НДС» — режим «Выделить».

Округление. НДС рассчитывается с точностью до копеек. Приmultipleных операциях накапливается погрешность, поэтому итоговый НДС к уплате проверяйте по декларации.

Часто задаваемые вопросы

Как выделить НДС из суммы?
Чтобы выделить НДС из суммы с налогом, умножьте сумму на ставку НДС и разделите на 100 плюс ставка. Для 20% формула: Сумма × 20 ÷ 120. Полученный результат — сумма НДС.
Как начислить НДС на сумму?
Для начисления НДС умножьте сумму без налога на ставку НДС и разделите на 100. Например, для 20%: Сумма × 20 ÷ 100 = НДС. Итоговая сумма с НДС = Сумма + НДС.
Какие ставки НДС действуют в 2026 году?
В 2026 году действуют ставки: 20% — основная, 10% — на отдельные товары (продукты, лекарства), 5% и 7% — для упрощенцев с доходом от 60 до 250 млн руб.
Чем отличается выделение НДС от начисления?
Выделение НДС применяется, когда сумма уже включает налог и нужно узнать его размер. Начисление — когда налог нужно добавить к сумме без НДС.
Как рассчитать НДС при ставке 10%?
Выделение: Сумма × 10 ÷ 110. Начисление: Сумма × 10 ÷ 100. Например, из 1100 руб. НДС = 1100 × 10 ÷ 110 = 100 руб.