Калькулятор НДС

30 мая 2026 г.

Информация носит справочный характер. При выполнении налоговых расчетов опирайтесь на актуальные данные из Налогового кодекса РФ.

Этот онлайн-калькулятор помогает мгновенно рассчитать налог на добавленную стоимость (НДС) без ручного умножения. Инструмент автоматически определяет сумму налога, стоимость «чистого» товара или полную цену с учетом налога в зависимости от выбранного режима.

Для чего нужен расчет НДС

В бухгалтерском и налоговом учете возникают две основные ситуации, требующие работы с НДС:

Начисление НДС: у вас есть цена товара без учета налога (цена нетто), и нужно добавить к ней НДС, чтобы получить итоговую сумму для счета-фактуры или договора.
Выделение НДС: у вас есть полная стоимость товара (цена брутто), уже включающая налог, и вам нужно понять, какая часть этой цены является самим НДС, а какая – ценой товара без налога.

Формулы расчета

Для проверки результатов работы калькулятора или выполнения расчетов вручную используются следующие математические методы.

Начисление НДС (сверху суммы)

Когда ставка налога известна и её нужно добавить к стоимости:

НДС = Сумма без НДС × Ставка / 100
Итоговая цена = Сумма без НДС + НДС

Пример для стандартной ставки 22%: товар стоит 1 000 ₽. НДС = 1 000 × 0,22 = 220 ₽. Итоговая цена: 1 220 ₽.

Выделение НДС (из цены с налогом)

Когда налог уже заложен в итоговую стоимость, и его нужно «достать» из этой суммы:

НДС = Сумма с НДС × Ставка / (100 + Ставка)
Сумма без НДС = Сумма с НДС − НДС

Пример для ставки 10%: цена с налогом составляет 1 100 ₽. НДС = 1 100 × 10 / 110 = 100 ₽. Чистая стоимость товара: 1 000 ₽.

Ставки НДС в 2026 году

При выборе параметров в калькуляторе учитывайте текущие ставки, установленные актуальным законодательством:

22% – стандартная базовая ставка для большинства товаров и услуг.
10% – льготная ставка для социально значимых категорий: некоторые продукты питания, лекарства, товары для детей, книжная и печатная продукция.
5% и 7% – специальные ставки для налогоплательщиков на УСН, чьи доходы превысили лимит в 20 млн рублей.
0% – применяется при экспорте товаров, международной транспортировке и ряде других операций в соответствии с НК РФ.

Если ваш бизнес находится на УСН с доходом до 20 млн рублей, НДС не начисляется и декларации не подаются. При превышении этого порога выбор ставки становится обязательным условием для ведения деятельности.

Часто задаваемые вопросы

В чем разница между выделением и начислением НДС?

Начисление используется, когда у вас есть “чистая” цена без налогов, и нужно добавить НДС сверху. Выделение применяется, если сумма уже включает налог, и вам нужно понять чистовую стоимость товара и размер самого налога внутри этой суммы.

Почему важно правильно выбрать ставку НДС?

Применение неверной ставки влечет за собой риск штрафов и доначислений от налоговых органов. Стандартная ставка в 2026 году составляет 22%, но для многих категорий товаров и отдельных режимов налогообложения (УСН) действуют пониженные ставки 5%, 7% или 10%.

Как узнать, какую ставку применять для УСН?

Ставка зависит от вашего годового дохода. При доходе от 20 до 272,5 млн рублей применяется ставка 5%, а при доходе от 272,5 до 490,5 млн рублей – 7%. Если доход не превышает 20 млн рублей, НДС на упрощенке не начисляется.

Относится ли НДС к расходам бизнеса?

НДС – это косвенный налог. В конечном счете его уплачивает конечный потребитель. Для компании он является «транзитным»: компания собирает налог с покупателей и передает его в бюджет, имея право на вычет входящего НДС, уплаченного своим поставщикам.