Калькулятор вычесть НДС из суммы онлайн

Обновлено 17 сентября 2026 г.

Онлайн-калькулятор для выделения НДС из суммы. Расчёт по ставкам 20%, 10%, 5%, 7%. Формулы, примеры и инструкция для 2026 года.

Калькулятор НДС

Режим расчёта Выделить НДС из суммы Налог уже включён в итоговую сумму Начислить НДС на сумму Добавить налог к стоимости без НДС

Сумма (₽) Введите сумму в рублях. Используйте точку для копеек (например, 120000 или 118000.50) Ставка НДС

Формулы и пояснения

Формула выделения НДС

НДС = Сумма с НДС × Ставка / (100 + Ставка)

Формула начисления НДС

НДС = Сумма без НДС × Ставка / 100

Расчёты округляются до двух знаков после запятой (копеек). При выделении сумма без НДС вычисляется как разность.

Все калькуляторы раздела «НДС» (31) →

Как пользоваться калькулятором

Инструмент работает в двух режимах: выделение НДС (когда налог уже включён в сумму) и начисление НДС (когда нужно добавить налог к стоимости).

Порядок действий:

Выберите режим работы — «Выделить» или «Начислить».
Введите сумму в поле ввода.
Укажите ставку НДС (20%, 10%, 5%, 7% или 0%).
Калькулятор автоматически покажет результат: сумму налога, стоимость без НДС и итоговую сумму.

Результаты отображаются цифрами и прописью. Данные можно скопировать для использования в документах или отчётности.

Формулы расчёта НДС

Выделение НДС из суммы

Когда известна общая сумма с налогом, используйте формулу:

НДС = Сумма с НДС × Ставка / (100 + Ставка)

Пример для ставки 20%:

Сумма с НДС: 120 000 рублей
Расчёт: 120 000 × 20 / 120 = 20 000 рублей
Сумма без НДС: 120 000 − 20 000 = 100 000 рублей

Для быстрого расчёта в уме можно использовать коэффициент:

20% → делить на 1,20
10% → делить на 1,10
5% → делить на 1,05
7% → делить на 1,07

Начисление НДС на сумму

Когда известна стоимость без налога, формула выглядит так:

НДС = Сумма без НДС × Ставка / 100
Сумма с НДС = Сумма без НДС + НДС

Пример для ставки 20%:

Сумма без НДС: 100 000 рублей
НДС: 100 000 × 20 / 100 = 20 000 рублей
Итоговая сумма: 100 000 + 20 000 = 120 000 рублей

Ставки НДС в 2026 году

Ставка	Применение
20%	Основная ставка для большинства товаров и услуг на ОСН
10%	Льготные товары: продукты питания, детские товары, лекарства, печатные издания
5%	УСН с годовым доходом от 60 до 250 млн рублей (с 2025 года)
7%	УСН с годовым доходом от 250 до 450 млн рублей (с 2025 года)
0%	Экспортные операции, международные перевозки

Важно: Организации на УСН с доходом свыше 60 млн рублей обязаны платить НДС. Они могут выбрать общие ставки (20%, 10%) с правом вычета или специальные (5%, 7%) без вычета. Выбранную ставку нужно применять минимум 12 кварталов подряд.

Примеры расчётов

Пример 1: Выделение НДС из аванса

ООО «ТоргСервис» получило аванс 59 000 рублей за поставку товара. Ставка НДС — 20%.

НДС = 59 000 × 20 / 120 = 9 833,33 рубля
Сумма без НДС = 59 000 − 9 833,33 = 49 166,67 рубля

Эту сумму налога нужно перечислить в бюджет с аванса.

Пример 2: Начисление НДС для УСН

ИП на УСН с доходом 150 млн рублей применяет ставку 5%. Стоимость услуг без НДС — 80 000 рублей.

НДС = 80 000 × 5 / 100 = 4 000 рублей
Сумма с НДС = 80 000 + 4 000 = 84 000 рублей

Пример 3: Работа налогового агента

Российская компания арендует помещение у государственного учреждения за 118 000 рублей с НДС. Компания выступает налоговым агентом и должна выделить налог:

НДС = 118 000 × 20 / 120 = 19 666,67 рубля

Эту сумму нужно перечислить в бюджет от имени арендодателя.

Частые ошибки при расчёте

Неверная ставка. Уточните, какая ставка применяется к вашему товару или услуге. Льготные 10% действуют только для определённых категорий.
Путаница с выделением и начислением. Если сумма уже включает налог — выделяйте. Если налог нужно добавить сверху — начисляйте.
Округление. НДС округляется до копеек по правилам математики. При работе с большими суммами небольшая погрешность может накопиться.
УСН без права вычета. Организации на специальных ставках 5% и 7% не могут уменьшить налог на входной НДС от поставщиков.

Когда требуется выделять НДС

При получении авансов — налог исчисляется с предоплаты и перечисляется в бюджет.
Для налоговых агентов — при работе с иностранными поставщиками или государственной собственностью.
В документах без выделенного налога — если в договоре или счёте НДС не указан отдельной строкой, он считается включённым в сумму.
При работе с физическими лицами — при покупке имущества у граждан компания должна рассчитать налог расчётным методом.

Для точных расчётов используйте актуальные данные Налогового кодекса и консультируйтесь с бухгалтером при работе со сложными случаями.

Часто задаваемые вопросы

Как выделить НДС 20% из общей суммы?

Для выделения НДС 20% разделите сумму с налогом на 1,20. Полученное значение — сумма без НДС. Разница между исходной суммой и суммой без налога равна размеру НДС. Например, из 120 000 рублей налог составит 20 000 рублей.

Какие ставки НДС действуют в 2026 году?

В 2026 году применяются ставки: 20% (основная), 10% (льготные товары), 5% и 7% (для УСН с определённым доходом), 0% (экспорт). Конкретная ставка зависит от вида товара, услуги и системы налогообложения продавца.

В чём разница между выделением и начислением НДС?

Выделение НДС — это расчёт налога, который уже включён в итоговую сумму. Начисление — добавление налога к стоимости без НДС. Формулы различаются: для выделения делят на (100 + ставка), для начисления умножают на ставку.

Можно ли использовать калькулятор для УСН?

Да, организации на УСН с 2025 года могут платить НДС по ставкам 5% или 7% в зависимости от дохода. Калькулятор поддерживает эти ставки. Помните, что упрощенцы без права вычета не могут уменьшить налог на входной НДС.

Зачем нужно выделять НДС из суммы?

Выделение НДС требуется при работе с авансами, в деятельности налоговых агентов, при сделках с физическими лицами и когда в документах не выделен налог отдельной строкой. Это необходимо для правильного учёта и отчётности.

Как проверить правильность расчёта НДС?

Проверьте формулу: Сумма с НДС × Ставка / (100 + Ставка). Сверьте результат с данными счёта-фактуры. При округлении допустима погрешность до 1 копейки. Для крупных сумм используйте калькулятор с точностью до знаков после запятой.