Калькулятор процентов по ст. 395 ГК РФ

Когда деньги переданы в долг, но не возвращены в срок, должник платит проценты за пользование чужими средствами. Статья 395 Гражданского кодекса РФ регулирует этот механизм. Расчет проводится по чёткой формуле, но требует внимания к нескольким деталям: ставке Банка России, датам просрочки и изменениям суммы долга.

Формула расчета процентов по ст. 395

Проценты считаются по такой формуле:

Проценты = (Сумма долга × Ставка ЦБ РФ × Количество дней просрочки) / 365

Где:

• Сумма долга – включая НДС, если долг облагается налогом
• Ставка ЦБ РФ – ключевая ставка Банка России, действующая в каждый период просрочки (в процентах годовых)
• Количество дней просрочки – календарные дни от следующего дня после срока до даты погашения (включая выходные и праздники)
• 365 – количество дней в году для расчета

Пример: Долг 100 000 рублей. Срок платежа 15 января. Ставка ЦБ РФ на 2026 год составляет (условно) 18% годовых. Платёж поступил 20 февраля – просрочка 36 дней.

Расчёт: (100 000 × 18 × 36) / 365 = 1 780 рублей.

Когда начинается просрочка?

Это важный момент. Просрочка начинается не в день в день пропуска срока, а со следующего дня.

Согласно статьям 191 и 193 ГК РФ:

• Если последний день срока платежа приходится на выходной день (суббота, воскресенье) или нерабочий праздничный день, срок переносится на ближайший рабочий день.
• Первый день просрочки – это день, следующий за этим ближайшим рабочим днём.

Пример: Срок платежа 31 декабря (вторник). Платёж не пришёл. Расчёт просрочки начинается с 1 января (следующий день). Если 1 января – праздник, отсчёт ведётся со следующего рабочего дня.

Ставка Банка России в расчёте

Ставка Банка России (её также называют ключевой ставкой) – это процентная ставка, которая ежегодно может меняться. ЦБ РФ объявляет об изменениях на своём официальном сайте.

На 2026 год уточните актуальное значение ставки ЦБ РФ через официальный сайт Центрального банка России.

Если ставка менялась во время периода просрочки, расчёт разбивается:

• Первый период: от начала просрочки до дня изменения ставки (по старой ставке)
• Второй период: от дня изменения ставки до конца просрочки (по новой ставке)

И так для каждого изменения.

Считаются ли выходные и праздничные дни?

Да. С 2016 года судебная практика однозначна: просрочка рассчитывается в календарных днях, включая выходные дни и праздники.

Это значит:

• Суббота и воскресенье учитываются в полном объёме
• Новогодние каникулы, 8 марта, День России – всё входит в расчёт
• Нерабочие дни, объявленные президентом в чрезвычайных ситуациях, тоже учитываются при подсчёте количества дней

Особенности расчёта при частичной оплате

Если должник заплатил только часть суммы, расчёт разбивается:

1. Первый период: от начала просрочки до даты частичной оплаты (по исходной сумме долга)
2. Второй период: от даты оплаты до финального погашения (по оставшейся сумме)

Пример: Долг 100 000 рублей, просрочка началась 1 февраля. 15 февраля пришла оплата 30 000 рублей. Тогда:

• C 1 по 15 февраля проценты считаются на 100 000 рублей
• C 16 февраля и далее – на 70 000 рублей

Проценты в договорах между физическими лицами

Если договор заключён между физическими лицами (гражданами), ставка применяется в половинном размере (50% от установленной ставки ЦБ РФ). Остальной порядок расчёта остаётся прежним.

Отличие от пени

Проценты по ст. 395 и пени – разные величины:

• Проценты – возмещение убытков за пользование чужими деньгами, рассчитываются автоматически при наличии просрочки
• Пени – штраф, установленный договором или законом, начисляется, только если стороны это предусмотрели

Обе суммы могут начисляться одновременно, но по разным правилам.

Когда нужны расчёты по ст. 395?

Такие расчёты требуются в судебных спорах о взыскании задолженности, при составлении претензионных писем, расчётах убытков и при взыскании процентов через взыскание налога или в бухгалтерской практике.

Информация справочная. Для точного расчёта в конкретной ситуации учитывайте все изменения ставки ЦБ РФ в период просрочки и проверяйте условия договора. При необходимости проконсультируйтесь с юристом.