Обновлено: 24 марта 2026 г.

Калькулятор без НДС

Калькулятор НДС онлайн

Зачем рассчитывать стоимость без НДС

При получении счёта от поставщика вы видите итоговую сумму, в которую уже включён налог на добавленную стоимость. Однако для бухгалтерского учёта, налоговых вычетов и анализа расходов необходимо знать чистую цену товара или услуги. Именно для этого используют калькулятор без НДС – он за секунды разделяет общую сумму на две части: налог и стоимость без него.

Как работает выделение НДС из суммы

НДС – косвенный налог, который продавец начисляет сверх цены товара или услуги. Ставка варьируется: базовая составляет 20%, льготная – 10% для определённых категорий товаров. С 2025 года для компаний на упрощённой системе налогообложения (УСН) введены специальные ставки – 5% и 7%.

Когда сумма с НДС уже известна, требуется обратная операция – извлечь налог из неё. Для этого используют формулу выделения НДС.

Формула выделения НДС из суммы

Размер НДС:

НДС = Сумма с НДС × Ставка НДС / (100 + Ставка НДС)

Стоимость без НДС:

Стоимость без НДС = Сумма с НДС / (1 + Ставка НДС / 100)

Первая формула определяет величину налога, вторая сразу даёт цену без него. Оба способа математически идентичны – результат одинаков.

Примеры расчёта

Пример 1: счёт на 180 000 ₽ по ставке 20%

Дано: счёт на 180 000 рублей, включая НДС 20%.

Шаг 1. Находим НДС:

180 000 × 20 / 120 = 30 000 ₽

Шаг 2. Определяем стоимость без налога:

180 000 − 30 000 = 150 000 ₽

Проверка по второй формуле:

180 000 / 1,2 = 150 000 ₽

Итого: НДС – 30 000 ₽, чистая цена – 150 000 ₽.

Пример 2: счёт на 44 000 ₽ по ставке 10%

Дано: счёт на 44 000 рублей, включая НДС 10%.

Шаг 1. Находим НДС:

44 000 × 10 / 110 = 4 000 ₽

Шаг 2. Определяем стоимость без налога:

44 000 − 4 000 = 40 000 ₽

Итого: НДС – 4 000 ₽, чистая цена – 40 000 ₽.

Ставки НДС в 2026 году

Категория	Ставка НДС
Большинство товаров и услуг	20%
Социально значимые товары (продукты, лекарства, детские товары)	10%
Экспортные операции	0%
УСН-компании с доходом до 250 млн ₽	5%
УСН-компании с доходом 250–450 млн ₽	7%

Когда нужен калькулятор без НДС

Расчёт чистой стоимости необходим в нескольких ситуациях:

Проверка входящих счетов – убедиться, что контрагент корректно указал сумму налога
Бухгалтерский учёт – для правильного отражения операций и налоговых вычетов
Формирование коммерческих предложений – показать клиенту структуру цены
Анализ расходов – оценить затраты на закупку без налога для расчёта наценки
Сверка с программой учёта – проверить соответствие данных в 1С или другом ПО

Ручной расчёт по формулам надёжен, но при большом количестве операций легко допустить ошибку. Онлайн-калькулятор без НДС исключает такие риски: достаточно ввести сумму и выбрать ставку – результат появится мгновенно.

Формулы для разных ставок

Ставка 20% (базовая)

Стоимость без НДС = Сумма / 1,2
НДС = Сумма × 0,1667

Ставка 10% (льготная)

Стоимость без НДС = Сумма / 1,1
НДС = Сумма × 0,0909

Ставка 5% (УСН)

Стоимость без НДС = Сумма / 1,05
НДС = Сумма × 0,0476

Ставка 7% (УСН)

Стоимость без НДС = Сумма / 1,07
НДС = Сумма × 0,0654

От начисления к выделению: обратный расчёт

Иногда требуется не только выделить НДС из суммы, но и наоборот – добавить налог к чистой цене. Формула начисления:

Сумма с НДС = Цена без НДС × (1 + Ставка НДС / 100)

Например, для цены 150 000 ₽ со ставкой 20%:

150 000 × 1,2 = 180 000 ₽

Калькулятор без НДС работает в обоих направлениях: определяет налог из итоговой суммы и рассчитывает итог по чистой цене.

Расчёты приведены для ознакомления. Для налогового и бухгалтерского учёта рекомендуется консультироваться со специалистом или использовать лицензированное ПО.

Часто задаваемые вопросы

Как рассчитать сумму без НДС?

Чтобы найти стоимость без НДС, разделите сумму с налогом на 1 + ставка НДС в долях. Для ставки 20%: Сумма ÷ 1,2. Для 10%: Сумма ÷ 1,1.

Какие ставки НДС действуют в 2026 году?

Основная ставка – 20%, льготная – 10% для социально значимых товаров. Для УСН-компаний с 2025 года: 5% при доходе до 250 млн ₽, 7% при доходе 250–450 млн ₽.

В чём разница между начислением и выделением НДС?

Начисление НДС – добавление налога к чистой цене. Выделение НДС – обратная операция: определение налога из суммы, где он уже учтён.

Зачем нужен калькулятор без НДС?

Калькулятор без НДС позволяет быстро определить чистую стоимость товара или услуги для бухгалтерского учёта, проверки счетов и формирования коммерческих предложений.

Как выделить НДС 20% из суммы?

НДС = Сумма с НДС × 20 / 120. Затем: Стоимость без НДС = Сумма с НДС − НДС. Или проще: Сумма с НДС ÷ 1,2.