НалогиНДС

Калькулятор НДС — рассчитать налог онлайн

Калькулятор НДС онлайн: выделить или начислить налог по ставкам 20%, 10%, 5%, 7%. Быстрый расчёт с формулами и примерами для 2026 года.

Калькулятор НДС

Выберите режим расчёта и введите сумму.

Режим
Введите сумму в рублях

Похожие калькуляторы и статьи

Все калькуляторы раздела «НДС» (53) →

Как работает калькулятор НДС

Калькулятор НДС — это инструмент, который за несколько секунд решает задачу, занимающую при ручном подсчёте гораздо больше времени. Вам не нужно помнить формулы или держать в голове коэффициенты: достаточно ввести исходную сумму, выбрать тип операции и ставку налога.

Сервис поддерживает два режима:

  • Начислить НДС — прибавить налог к сумме, если известна цена без НДС.
  • Выделить НДС — извлечь налог из суммы, если НДС уже включён в стоимость.

Результат отображается мгновенно: вы видите сумму налога, стоимость без НДС и полную сумму с налогом. При необходимости сумма дублируется прописью — это удобно для заполнения документов и счетов.

Формулы расчёта НДС

Начисление налога

Если известна база без НДС, налог начисляется умножением на ставку:

НДС = Сумма без НДС × Ставка НДС

Например, при ставке 20%:

  • 100 000 × 0,20 = 20 000 руб.
  • Итого с НДС: 100 000 + 20 000 = 120 000 руб.

При ставке 10%:

  • 100 000 × 0,10 = 10 000 руб.
  • Итого с НДС: 100 000 + 10 000 = 110 000 руб.

Выделение налога

Когда сумма указана вместе с НДС, для выделения налога используется расчётная ставка:

НДС = Сумма с НДС × Ставка / (100 + Ставка)

Для ставки 20% формула принимает вид 20/120:

  • 120 000 × 20/120 = 20 000 руб.
  • Сумма без НДС: 120 000 − 20 000 = 100 000 руб.

Для ставки 10% используется коэффициент 10/110:

  • 110 000 × 10/110 = 10 000 руб.
  • Сумма без НДС: 110 000 − 10 000 = 100 000 руб.

Ставки НДС в 2026 году

В России действует несколько ставок НДС в зависимости от категории плательщика и вида товаров:

СтавкаКому и когда применяется
0%Экспортные операции по статье 164 НК РФ
5%УСН, доход 60–250 млн руб. в год
7%УСН, доход 250–450 млн руб. в год
10%Социально значимые товары: продукты, лекарства, детские товары, печатные издания
20%Основная ставка для большинства товаров и услуг

Для упрощенцев с доходом выше 60 млн рублей предусмотрена альтернатива: работать по общим ставкам 10% или 20% с правом на вычеты или перейти на специальные 5% и 7% без права вычета. Выбор делается минимум на 12 кварталов подряд.

Примеры из практики

Пример 1: начисление НДС при основной ставке

ООО «СтройКом» оказывает услуги по ремонту офиса. Стоимость работ по договору — 240 000 руб. без НДС. Компания применяет общую систему налогообложения.

Расчёт:

  • НДС: 240 000 × 20% = 48 000 руб.
  • Итого с НДС: 240 000 + 48 000 = 288 000 руб.

Пример 2: выделение НДС из аванса

ИП получил аванс 66 000 руб. от заказчика, в том числе НДС 20%. Необходимо рассчитать сумму налога к перечислению в бюджет.

Расчёт:

  • НДС: 66 000 × 20/120 = 11 000 руб.
  • Сумма без НДС: 66 000 − 11 000 = 55 000 руб.

Пример 3: расчёт для УСН со ставкой 5%

ООО «Торговый Дом» на УСН получило доход 180 млн руб. за год. Компания применяет ставку 5%. Поступила оплата за партию товара — 500 000 руб. без НДС.

Расчёт:

  • НДС: 500 000 × 5% = 25 000 руб.
  • Итого к оплате: 500 000 + 25 000 = 525 000 руб.

Обратите внимание: при ставках 5% и 7% вычеты входящего НДС не применяются.

Когда нужно выделять НДС расчётным способом

Не всегда сумма НДС указана в документах отдельной строкой. В таких случаях налог требуется рассчитать самостоятельно. Расчётная ставка используется в трёх типичных ситуациях:

  1. Получение аванса — с предоплаты НДС перечисляется в бюджет сразу.
  2. Расчёты через налоговых агентов — при аренде госимущества или закупках у иностранных поставщиков.
  3. Покупка у физических лиц — приобретение имущества у граждан без статуса ИП.

Частые ошибки при расчёте НДС

  • Путаница со ставками — применение 20% вместо 10% для льготных категорий товаров влечёт переплату, а занижение ставки вызывает претензии налоговой.
  • Неправильное выделение НДС из аванса — деление на 120 вместо 110 при ставке 10% даёт неверный результат.
  • Игнорирование вычетов — организации на ОСНО вправе уменьшать исходящий НДС на входящий от поставщиков. Отсутствие вычетов приводит к переплате.
  • Ошибки при округлении — НДС рассчитывается в рублях, копейки округляются по правилам математики: до 0,5 копейки отбрасываются, 0,5 и выше округляются в большую сторону.

Использование калькулятора НДС исключает арифметические ошибки и экономит время на подготовку расчётов для декларации, счетов-фактур и актов выполненных работ.

Часто задаваемые вопросы

Как рассчитать НДС от суммы?
Чтобы начислить НДС, умножьте сумму без налога на ставку (0,20 для 20%). Например: 50 000 × 0,20 = 10 000 руб. — это и будет сумма НДС.
Как выделить НДС из суммы с налогом?
Разделите сумму с НДС на 120 и умножьте на 20 — для ставки 20%. Для 10% используйте делитель 110. Пример: 60 000 ÷ 120 × 20 = 10 000 руб.
Какие ставки НДС действуют в 2026 году?
Основная ставка — 20%. Льготные: 10% (продукты, лекарства), 5% и 7% для УСН при доходе 60–250 и 250–450 млн руб. соответственно. Ставка 0% — для экспорта.
Можно ли на УСН не платить НДС?
Упрощенцы освобождены от НДС, но при доходе свыше 60 млн рублей обязаны выбрать: работать с обычными ставками и вычетами либо перейти на 5% или 7%.
Что делать, если НДС к уплате получился отрицательным?
Это означает, что входящий НДС от поставщиков превысил исходящий. Налогоплательщик вправе возместить разницу из бюджета или зачесть её в счёт будущих платежей.