ФинансыПрочее

Расчёт процентов по статье 395 ГК РФ

Расчёт процентов по статье 395 ГК РФ: формула, ключевая ставка ЦБ, примеры, особенности для периодов до и после 01.06.2015, учёт моратория.

Калькулятор процентов по статье 395 ГК РФ

Введите сумму долга, период просрочки и ключевую ставку. Калькулятор автоматически разобьёт расчёт по периодам действия ставки и учтёт частичные оплаты.

Исходные данные

Применяется ко всему периоду. Для расчёта с меняющейся ставкой переключитесь в расширенный режим.
Как считается расчёт

Формула для периода: Проценты = Сумма долга × (Ставка / Дней в году) × Дней просрочки. Для периодов до 01.06.2015 год принимается равным 365 дням по фактическому календарю (с 2015 года), до этой даты — 360 дням. Дни моратория исключаются из расчёта.

Когда применяется статья 395 ГК РФ

Статья 395 Гражданского кодекса РФ применяется, когда одно лицо получило или удерживает деньги другого лица, но возвращать их не торопится. Это:

  • просрочка оплаты по договору поставки, подряда, аренды, оказания услуг;
  • невозврат займа, неосновательного обогащения, ошибочно перечисленных средств;
  • неправомерное удержание аванса, задатка, оплаченного товара.

За каждый день пользования чужими деньгами начисляются проценты. Они выполняют роль законной неустойки и одновременно компенсируют потери кредитора.

Формула расчёта

С 1 июня 2015 года действуют «новые правила»:

Проценты = Сумма долга × (Ключевая ставка ЦБ / Количество дней в году) × Количество дней просрочки

Особенности формулы:

  • Ключевая ставка берётся та, которая действовала в конкретный период просрочки. Если ставка менялась, расчёт разбивается на части и складывается.
  • В году — 365 или 366 дней (високосный). Месяц — фактический календарный.
  • Просрочка начинается со дня, следующего за последним днём срока исполнения обязательства, и заканчивается днём фактической оплаты включительно.

Для периодов до 1 июня 2015 года формула та же, но год принимается равным 360 дням, а месяц — 30 дням (п. 2 Постановления Пленума ВС РФ № 13 и Пленума ВАС РФ № 14 от 08.10.1998).

Где взять ключевую ставку

Размер ключевой ставки публикуется на официальном сайте Банка России. Совет директоров ЦБ пересматривает её несколько раз в год, поэтому исторические значения нужно смотреть в архиве тарифа. Для расчёта по «новым правилам» берите средневзвешенную или фактическую ключевую ставку по дням действия — для длинных периодов точность существенно влияет на итоговую сумму.

Пример расчёта

Условие: ООО «Заказчик» должно ООО «Подрядчик» 800 000 ₽. Срок оплаты по договору — 15 мая 2025 года. Оплата поступила 4 сентября 2025 года.

  1. Первый день просрочки — 16 мая 2025 года, последний — 4 сентября 2025 года включительно. Это 112 календарных дней.

  2. Допустим, в период с 16 мая по 4 сентября действовала одна и та же ключевая ставка 21 % годовых. В году 365 дней.

  3. Считаем:

    800 000 × (21 % / 365) × 112 = 800 000 × 0,00057534 × 112 ≈ 51 551 ₽.

Итого к взысканию: 800 000 ₽ основного долга + 51 551 ₽ процентов = 851 551 ₽.

Если за это время ставка менялась, расчёт делается по периодам. Например, 70 дней действовала ставка 21 %, а 42 дня — 20 %. Считаем отдельно каждый кусок и складываем.

Учёт частичных оплат и увеличений долга

Если за время просрочки должник частично гасил задолженность, проценты после оплаты начисляются на уменьшенный остаток. Аналогично, если основной долг вырос (например, выставлены дополнительные работы), новая сумма включается с даты её возникновения.

Чтобы не ошибиться, удобно:

  • вносить каждую оплату отдельной строкой с датой;
  • вносить каждое увеличение долга отдельной строкой с датой;
  • рассчитывать проценты по периодам, а не «в среднем».

Онлайн-калькулятор по 395 ГК РФ делает это автоматически: показывает остаток долга на каждый день и подробную таблицу по периодам.

Мораторий на банкротство

Во время действия моратория на возбуждение дел о банкротстве (например, в 2020 году по Постановлению Правительства РФ от 03.04.2020 № 428) проценты по статье 395 не начисляются на требования, которые возникли до введения моратория. Если ваш долг попадает в этот период — исключите его из расчёта. Дни до и после моратория считаются как обычно.

Госпошлина при взыскании

Если вы планируете обращаться в суд, к процентам по 395 ГК РФ прибавляется госпошлина. Она считается от цены иска (сумма долга + проценты) по правилам НК РФ. Онлайн-калькулятор обычно считает её автоматически и подставляет актуальный размер для арбитражных судов и судов общей юрисдикции.

Частые ошибки

  • Путают ставку рефинансирования и ключевую ставку. После 01.06.2015 применяется только ключевая.
  • Считают год равным 360 дням для новых периодов. Это правило действует только до 01.06.2015.
  • Включают день оплаты как «без процентов». По статье 395 день фактического исполнения включается в расчёт.
  • Забывают про мораторий. Из-за этого суд может отказать в части процентов.
  • Не учитывают договорную неустойку. Если в договоре есть свой процент — он имеет приоритет. Статья 395 применяется «по умолчанию».

Когда стоит идти в суд

  • Долг подтверждён документами (договор, акт, накладная, платёжка).
  • Досудебная претензия направлена и срок ответа истёк (обязательно для арбитражного процесса).
  • Сумма процентов соразмерна основному долгу (суд может снизить проценты по статье 333 ГК РФ, если они явно несоразмерны последствиям просрочки).

Готовый расчёт с калькулятора удобно приложить к иску в виде таблицы — суды принимают такой формат и часто используют его при проверке.

Часто задаваемые вопросы

Что такое проценты по статье 395 ГК РФ простыми словами?
Это денежная компенсация, которую должник платит за то, что неправомерно удерживал чужие деньги или задержал их возврат. Размер компенсации привязан к ключевой ставке Банка России и начисляется за каждый день просрочки.
Какую ставку применять — ключевую или ставку рефинансирования?
С 1 июня 2015 года проценты считаются по ключевой ставке ЦБ РФ, действовавшей в соответствующие периоды. До этой даты применялась ставка рефинансирования. Ставки, которые действовали в разные годы, можно посмотреть на сайте Банка России.
Как считать дни в году — 360 или 365?
Для периодов после 1 июня 2015 года год принимается равным 365 или 366 дням (високосный). Для более ранних периодов по старой редакции статьи и по разъяснениям Пленума ВС от 1998 года использовались 360 дней в году и 30 дней в месяце.
Можно ли в договоре установить другой размер процентов?
Да. Стороны вправе в договоре указать иной размер процентов или привязать их к другой ставке. Если договорная неустойка явно не согласована, применяются проценты по статье 395. Суд по заявлению должника может снизить явно завышенную неустойку.
Как учитывать частичные оплаты долга?
Проценты начисляются на остаток задолженности. При получении частичной оплаты долг уменьшается с даты её поступления, и дальнейший расчёт ведётся от новой суммы. Удобнее вносить оплаты в калькулятор отдельными строками — он сам разобьёт расчёт по периодам.
Что делать, если период просрочки попадает на мораторий?
Во время действия моратория на банкротство (например, в 2020 году по Постановлению Правительства РФ) проценты по статье 395 не начисляются на задолженность, возникшую до введения моратория. После окончания моратория срок просрочки продолжается, и расчёт возобновляется.

Похожие калькуляторы и статьи