ФинансыПрочее

Расчёт по ст. 395 ГК РФ — онлайн-калькулятор

Онлайн-калькулятор расчёта процентов за пользование чужими денежными средствами по ст. 395 ГК РФ. Формула, правила, примеры и актуальная ключевая ставка ЦБ.

Расчёт процентов по ст. 395 ГК РФ

Основные параметры
Укажите основную сумму задолженности, включая НДС
Следующий день после срока оплаты
День оплаты или текущая дата
Если ставка менялась, введите среднюю или используйте расчет по периодам ниже
Частичные погашения

Похожие калькуляторы и статьи

Все калькуляторы раздела «Прочее» (578) →

Что такое проценты по ст. 395 ГК РФ

Статья 395 Гражданского кодекса РФ предусматривает ответственность за неправомерное удержание денежных средств, уклонение от их возврата или иную просрочку в уплате. Если должник вовремя не исполнил денежное обязательство, кредитор вправе потребовать уплаты процентов на сумму долга — даже если в договоре нет условия о неустойке.

С 1 июня 2015 года размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды просрочки. До этой даты использовалась ставка рефинансирования.

Формула расчёта

Базовая формула выглядит так:

Проценты = Сумма долга × (Ключевая ставка ЦБ ÷ Количество дней в году) × Количество дней просрочки

Для периодов с 1 июня 2015 года в знаменателе используется фактическое число дней в году — 365 или 366 (для високосного года).

Для периодов до 1 июня 2015 года применяется упрощённый порядок: в году — 360 дней, в месяце — 30 дней (на основании Постановления Пленума ВС РФ № 13, Пленума ВАС РФ № 14 от 08.10.1998).

Пример расчёта

Допустим, задолженность составляет 200 000 ₽, а просрочка — 45 дней при ключевой ставке 16%:

  • 200 000 × (0,16 ÷ 365) × 45 = 3 945,21 ₽

Если ставка ЦБ менялась в период просрочки, нужно разбить период на части и просчитать каждую отдельно, а затем сложить результаты.

Порядок определения периода просрочки

Судебная практика с 2016 года однозначна: период просрочки считается в календарных днях. Начало периода — следующий день после крайнего срока исполнения обязательства (ст. 191 ГК РФ). Окончание — день фактического погашения долга или иная расчётная дата.

Важный нюанс: если крайний срок выпадает на выходной или нерабочий праздничный день, он переносится на ближайший рабочий день (ст. 193 ГК РФ). Просрочка начинает «капать» на следующий день после перенесённого срока.

На что начисляются проценты

Проценты начисляются на всю сумму задолженности, включая НДС (если налог входит в цену обязательства). Если в период просрочки должник частично погашал долг, расчёт ведётся на оставшуюся непогашенную сумму с даты каждого частичного платежа.

Проценты по ст. 395 ГК РФ — это самостоятельная мера гражданско-правовой ответственности. Они взыскиваются сверх основного долга, а не вместо него.

Когда ст. 395 ГК РФ не применяется

  • Если в договоре или расписке стороны согласовали свой размер неустойки (пени) за просрочку — применяется договорная неустойка. Проценты по ст. 395 ГК РФ в этом случае не начисляются, если иное не предусмотрено законом или договором.
  • Мораторные периоды (например, мораторий 2022 года для отдельных категорий должников) могут приостанавливать начисление процентов. Актуальность мораторных ограничений необходимо проверять на дату расчёта.
  • На обязательства, не являющиеся денежными (например, обязательство передать имущество или выполнить работу), ст. 395 ГК РФ не распространяется.

Как рассчитать проценты онлайн

С помощью калькулятора выше вы можете получить расчёт за несколько секунд. Достаточно указать:

  1. Сумму долга — основную задолженность с учётом НДС.
  2. Период просрочки — дату начала (следующий день после крайнего срока оплаты) и дату окончания (фактическое погашение или текущую дату).
  3. При необходимости — частичные оплаты в период просрочки.

Калькулятор автоматически определит ключевую ставку ЦБ РФ для каждого периода просрочки и выдаст детализированный расчёт с разбивкой по периодам действия разных ставок. Вы получите итоговую сумму процентов, готовую для указания в претензии или исковом заявлении.

Ключевая ставка ЦБ РФ

Размер процентов по ст. 395 ГК РФ напрямую зависит от ключевой ставки Банка России. Ставка периодически пересматривается Советом директоров ЦБ — уточняйте её актуальное значение на сайте Банка России (cbr.ru). Если в периоде просрочки ставка менялась несколько раз, калькулятор учтёт каждое изменение и отразит его в расчёте отдельной строкой.

Для чего нужен расчёт

  • Досудебная претензия —قيقيрование суммы процентов в тексте претензии к должнику.
  • Исковое заявление — обязательный элемент расчёта при подаче иска о взыскании долга.
  • Бухгалтерский учёт — определение суммы процентов для отражения в финансовой отчётности.
  • Переговоры — обоснование суммы при заключении мирового соглашения.

Часто задаваемые вопросы

Чем проценты по ст. 395 ГК РФ отличаются от договорной неустойки?
Проценты по ст. 395 ГК РФ применяются, когда в договоре нет условия о неустойке или штрафных санкциях. Договорная неустойка устанавливается соглашением сторон и может быть выше или ниже ставки ЦБ. Если в договоре прописан свой размер пени, расчёт нужно вести по нему, а не по ст. 395 ГК РФ.
С какой даты начинается просрочка по ст. 395 ГК РФ?
Просрочка начинается на следующий день после крайнего срока исполнения обязательства. Если последний день срока приходится на выходной или праздничный день, срок переносится на ближайший рабочий день по правилам ст. 193 ГК РФ. Первый день просрочки — следующий день после перенесённого срока.
Можно ли взыскать проценты по ст. 395 ГК РФ одновременно с основным долгом?
Да, проценты за пользование чужими денежными средствами начисляются на сумму долга и взыскиваются сверх основного обязательства. Это самостоятельная мера ответственности, которая не поглощает основной долг, а добавляется к нему.
Как учитывается мораторий 2022 года при расчёте?
В 2022 году Правительство РФ вводило мораторий на начисление процентов по ст. 395 ГК РФ для отдельных категорий должников. Если период просрочки попадает на мораторный период, калькулятор автоматически исключает эти дни из расчёта или применяет ставку 0% в зависимости от условий моратория.
Какой год берётся при расчёте — 365 или 360 дней?
С 1 июня 2015 года проценты по ст. 395 ГК РФ рассчитываются с использованием фактического количества дней в году (365 или 366 для високосного). Для периодов до этой даты применяется упрощённый порядок — 360 дней в году и 30 дней в месяце.
Нужно ли уплачивать НДС с суммы долга перед расчётом процентов?
Сумма долга для расчёта процентов по ст. 395 ГК РФ указывается с учётом НДС, если он входит в цену обязательства. Проценты начисляются на всю сумму задолженности, включая налог.
Какую ставку ЦБ использовать, если она менялась в период просрочки?
Если ключевая ставка ЦБ РФ менялась в период просрочки, расчёт производится отдельно по каждому периоду действия соответствующей ставки. Итоговая сумма процентов складывается из результатов по каждому такому периоду.
В каком суде рассматривается иск с расчётом по ст. 395 ГК РФ?
Если сторонами спора выступают юридические лица или ИП — в арбитражном суде. Если одна из сторон — физическое лицо — в суде общей юрисдикции. Подсудность определяется суммой иска и местом нахождения (жительства) ответчика.