Высчитать НДС калькулятор

Что такое калькулятор НДС и зачем он нужен

Калькулятор НДС — онлайн-инструмент для автоматического расчёта налога на добавленную стоимость. Он выполняет две основные операции: выделение НДС из итоговой суммы (когда цена уже включает налог) и начисление НДС на базовую стоимость товара или услуги (когда нужно получить цену с учётом налога). Инструмент избавляет от ручного применения формул, исключает арифметические ошибки и экономит время при работе с накладными, счетами-фактурами, договорами и отчётностью.

НДС — косвенный налог, который добавляется к цене на каждом этапе производства и реализации. В России действуют ставки 20% (основная), 10% (льготная для социально значимых товаров) и 0% (экспорт, международные перевозки). Калькулятор поддерживает все актуальные ставки и мгновенно пересчитывает результат при смене параметров.

Как пользоваться калькулятором НДС

1. Выберите операцию: выделить НДС (из суммы с налогом) или начислить НДС (на сумму без налога).
2. Укажите ставку: 20%, 10% или 0% — в зависимости от категории товара или услуги.
3. Введите сумму: в рублях, целое число или с копейками.
4. Нажмите «Рассчитать»: калькулятор мгновенно выведет сумму НДС, сумму без НДС и итоговую сумму с налогом.

Результат отображается в трёх полях: базовая стоимость (без НДС), размер налога и общая сумма. Копируйте цифры в документы или используйте для проверки бухгалтерских расчётов.

Формулы расчёта НДС

Выделить НДС из суммы с налогом

Когда известна только итоговая цена (с НДС), применяйте формулу обратного расчёта:

Сумма без НДС = Сумма с НДС / (1 + Ставка)
НДС = Сумма с НДС − Сумма без НДС

Пример для ставки 20%:

• Итого с НДС: 24 000 ₽
• Сумма без НДС: 24 000 / 1,20 = 20 000 ₽
• НДС: 24 000 − 20 000 = 4 000 ₽

Для ставки 10%:

• Итого с НДС: 11 000 ₽
• Сумма без НДС: 11 000 / 1,10 = 10 000 ₽
• НДС: 11 000 − 10 000 = 1 000 ₽

Начислить НДС на сумму без налога

Если известна базовая стоимость (цена поставщика, себестоимость), прибавьте налог по формуле:

НДС = Сумма без НДС × Ставка
Сумма с НДС = Сумма без НДС + НДС

Пример для ставки 20%:

• Сумма без НДС: 15 000 ₽
• НДС: 15 000 × 0,20 = 3 000 ₽
• Итого: 15 000 + 3 000 = 18 000 ₽

Для ставки 10%:

• Сумма без НДС: 8 000 ₽
• НДС: 8 000 × 0,10 = 800 ₽
• Итого: 8 000 + 800 = 8 800 ₽

Когда применяется каждая ставка НДС

Актуальный перечень льготных товаров утверждён Постановлением Правительства РФ № 908 (для 10%) и статьёй 164 НК РФ (для 0%). При сомнении уточняйте код ОКПД2 или ТНВЭД товара.

Примеры расчёта НДС для типовых ситуаций

Пример 1: закуп товара у поставщика

Поставщик выставил счёт на 60 000 ₽ без НДС. Ставка — 20%. Сколько заплатить с учётом налога?

• НДС: 60 000 × 0,20 = 12 000 ₽
• Итого к оплате: 60 000 + 12 000 = 72 000 ₽

Пример 2: проверка счёта-фактуры

В счёте-фактуре указано: итого 33 000 ₽, в том числе НДС 20%. Правильно ли выделен налог?

• Сумма без НДС: 33 000 / 1,20 = 27 500 ₽
• НДС: 33 000 − 27 500 = 5 500 ₽
• Проверка: 27 500 × 0,20 = 5 500 ₽ ✅

Пример 3: расчёт для продовольственных товаров (10%)

Магазин продаёт детское питание за 550 ₽ с НДС. Какова сумма налога?

• Сумма без НДС: 550 / 1,10 = 500 ₽
• НДС: 550 − 500 = 50 ₽

Пример 4: несколько позиций в накладной

Товар А: 10 000 ₽ (без НДС), товар Б: 15 000 ₽ (без НДС). Ставка 20%. Итого с НДС?

• Сумма без НДС: 10 000 + 15 000 = 25 000 ₽
• НДС: 25 000 × 0,20 = 5 000 ₽
• Итого: 25 000 + 5 000 = 30 000 ₽

Типичные ошибки при расчёте НДС

1. Умножение итоговой суммы на ставку: ошибка — нельзя множить цену с НДС на 20%, нужно делить на 1,20.
2. Путаница в направлении расчёта: выделение (из цены с НДС) и начисление (на цену без НДС) — разные операции.
3. Неверная ставка: товары из льготного перечня облагаются 10%, а не 20%.
4. Отсутствие округления: НДС и суммы округляются до копеек (два знака после запятой) по правилам бухучёта.
5. Игнорирование НДС при упрощённой системе налогообложения: компании на УСН не платят НДС, но должны выделять его при работе с плательщиками на ОСНО.

Когда высчитывать НДС обязательно

• Составление счетов-фактур: продавец указывает НДС отдельной строкой для права покупателя на вычет.
• Приёмка товаров и услуг: бухгалтер проверяет корректность начисления налога в документах поставщика.
• Подготовка налоговой декларации: расчёт НДС к уплате в бюджет (разница между начисленным и принятым к вычету).
• Ценообразование: определение розничной цены с учётом налоговой нагрузки.
• Договоры с контрагентами: согласование цен с НДС и без НДС, расчёт авансов.

Советы по работе с калькулятором НДС

• Проверяйте ставку до расчёта: уточните категорию товара в Налоговом кодексе или у поставщика.
• Сохраняйте результаты: копируйте цифры в Excel или бухгалтерскую программу для документирования.
• Округляйте правильно: в счёте-фактуре сумма НДС указывается с копейками, итоговая сумма — также.
• Сравнивайте с первичкой: калькулятор помогает обнаружить ошибки в документах контрагентов.
• Используйте для обучения: новички в бухгалтерии могут проверять свои формулы и понимать логику расчётов.

Справочная информация

Нормативная база:

• Глава 21 Налогового кодекса РФ (статьи 143–178): порядок исчисления и уплаты НДС.
• Постановление Правительства № 908 от 31.12.2004: перечень товаров, облагаемых по ставке 10%.
• Статья 164 НК РФ: ставки НДС 0%, 10%, 20%.

Кто платит НДС:

• Организации и ИП на общей системе налогообложения (ОСНО).
• Импортёры товаров (на таможне).

Кто освобождён:

• Компании и ИП на УСН, ЕСХН, патентной системе.
• Организации с выручкой менее 2 млн ₽ за три последовательных месяца (по заявлению).

Сроки уплаты: НДС уплачивается ежемесячно до 28-го числа за предыдущий квартал (тремя равными платежами).

Дисклеймер: Калькулятор предназначен для информационных целей и не заменяет консультацию бухгалтера или налогового специалиста. Ставки и правила могут изменяться — сверяйтесь с актуальным законодательством РФ.

Часто задаваемые вопросы

Смотрите также

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.