Выделить НДС из суммы — калькулятор онлайн

При работе с контрагентами часто нужно узнать, сколько НДС уже заложено в итоговую цену. Калькулятор ниже выделит сумму налога и покажет цену без НДС. Выберите ставку, введите сумму — расчёт займёт 5 секунд.

Обновлено:

Параметры расчёта

Как пользоваться калькулятором

  1. Выберите ставку НДС — 20% (стандартная), 10% (льготная) или 0% (экспорт, специальные операции)
  2. Введите сумму с НДС — ту, которая указана в счёте, накладной или договоре
  3. Нажмите «Рассчитать» — калькулятор покажет сумму НДС и цену без налога
  4. Используйте результат — для заполнения счетов-фактур, книги покупок, отчётов в налоговую

Все расчёты выполняются мгновенно, без перезагрузки страницы. Калькулятор работает с любыми суммами — от копеек до миллиардов.

Как производится расчёт

Выделение НДС — обратная операция к начислению. Вы знаете итоговую сумму и хотите узнать, сколько в ней налога.

Формула выделения НДС:

НДС = Сумма с НДС / (100 + Ставка) × Ставка
Сумма без НДС = Сумма с НДС − НДС

Упрощённые формулы для популярных ставок:

Пример расчёта:

Сумма с НДС: 120 000 ₽, ставка 20%

  1. Сумма без НДС = 120 000 / 1,20 = 100 000 ₽
  2. НДС = 120 000 − 100 000 = 20 000 ₽

Или сразу: НДС = 120 000 / 6 = 20 000 ₽

Практические примеры

Пример 1: Оплата поставщику

Получен счёт на 354 000 ₽ с НДС 20%. Нужно выделить налог для книги покупок.

В книге покупок указываете: стоимость 295 000 ₽, НДС 59 000 ₽, итого 354 000 ₽.

Пример 2: Детские товары

Закуплена партия детского питания на 88 000 ₽ (с НДС 10%).

Для товаров из перечня ст. 164 НК РФ применяется пониженная ставка.

Пример 3: Аванс от покупателя

Получен аванс 600 000 ₽ с НДС. Нужно начислить налог с аванса.

Эти 100 000 ₽ вы включите в декларацию по НДС за текущий квартал.

Полезная информация

Когда выделяют НДС

Выделение НДС требуется в таких ситуациях:

Частые ошибки

Ошибка 1: Умножить на 0,20 вместо деления на 1,20

Ошибка 2: Забыть про округление

В счёте-фактуре НДС округляется до копеек по каждой строке. При суммировании может возникнуть расхождение в 1–3 копейки.

Ошибка 3: Выделить НДС на УСН «по привычке»

Компания на упрощёнке не платит НДС. Но если вы указали налог в счёте — обязаны его заплатить. Лучше работать без НДС.

Действующие ставки НДС

СтавкаПрименениеОснование
20%Большинство товаров и услугст. 164 НК РФ
10%Продукты, детские товары, медикаменты, печатьст. 164 НК РФ
0%Экспорт, международные перевозки, космосст. 164 НК РФ
Без НДСОперации, не облагаемые налогом (медицина, образование)ст. 149 НК РФ

Ставка 18% действовала до 1 января 2019 года. Для старых документов используйте формулу деления на 1,18.

Как проверить расчёт

Метод обратной проверки:

  1. Выделили НДС из суммы — получили цену без налога
  2. Начислите НДС на эту цену — должна получиться исходная сумма
  3. Если расхождение больше 1 копейки — ошибка в расчётах

Пример:

Заключение

Калькулятор выделения НДС экономит время бухгалтера и исключает ошибки в расчётах. Используйте его при работе с поставщиками, заполнении отчётности и проверке документов. Результат готов за секунды — без Excel и калькулятора.

Важно: Расчёты носят справочный характер. Для официальных документов сверяйтесь с бухгалтером и актуальной редакцией Налогового кодекса РФ. Порядок округления и расчёта НДС регулируется ст. 52, 164, 168 НК РФ.

Часто задаваемые вопросы

Как выделить НДС 20% из суммы?

Разделите сумму на 1,20 — получите цену без НДС. Вычтите её из исходной суммы — получите НДС. Формула: НДС = Сумма / 1,20 × 0,20.

Какая формула выделения НДС?

Универсальная формула: НДС = Сумма / (100 + Ставка) × Ставка. Для 20%: НДС = Сумма / 120 × 20. Для 10%: НДС = Сумма / 110 × 10.

В чём разница между начислением и выделением НДС?

Начисление — добавление налога к цене (100 + 20% = 120). Выделение — извлечение налога из итоговой суммы (120 содержит 20 НДС).

Когда применяется ставка НДС 10%?

Ставка 10% действует для детских товаров, медикаментов, продуктов питания (список в ст. 164 НК РФ). Для остальных товаров — 20%.

Нужно ли выделять НДС на УСН?

Компании на УСН не платят НДС, но обязаны выделить его в счёте, если указали налог. В таком случае НДС придётся перечислить в бюджет.

Как проверить правильность выделения НДС?

Сложите сумму без НДС и выделенный налог — должна получиться исходная сумма. Пример: 100 000 = 83 333,33 + 16 666,67.

Можно ли выделить НДС из суммы с копейками?

Да, калькулятор учитывает копейки. При округлении возможна погрешность в 1–2 копейки из-за математических правил.

Что делать, если сумма НДС не сходится в документах?

Проверьте ставку налога и метод округления. В счёте-фактуре НДС округляется до копеек по каждой позиции, затем суммируется.

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.