Вычислить НДС онлайн: калькулятор
Получили счёт от контрагента, где указана «сумма с НДС», а вам нужна база? Или наоборот – есть цена без налога, и нужно выставить итоговую сумму покупателю? Обе задачи решаются за несколько секунд.
Калькулятор НДС
Калькулятор работает в двух режимах: начислить НДС (прибавить налог к цене без НДС) и выделить НДС (извлечь налог из суммы, которая его уже включает). Выберите нужный режим, укажите сумму и ставку – 20% или 10%. В результате отображаются три значения: сумма без НДС, величина налога и итоговая сумма с НДС.
Калькулятор носит справочный характер. Для налогового учёта используйте данные первичных документов и консультируйтесь с бухгалтером.
Две формулы, которые нужно знать
Весь расчёт НДС сводится к двум операциям.
Начислить НДС – добавить налог к цене
Используется, когда известна цена без НДС и нужно выставить счёт покупателю.
Сумма с НДС = Цена × (1 + Ставка)
НДС = Цена × Ставка
Пример. Услуга стоит 50 000 ₽ без НДС, ставка 20%:
- НДС = 50 000 × 0,20 = 10 000 ₽
- Итого = 50 000 + 10 000 = 60 000 ₽
Выделить НДС – извлечь налог из общей суммы
Используется, когда известна сумма с НДС – например, в кассовом чеке или платёжном поручении.
НДС = Сумма с НДС / (1 + Ставка) × Ставка
Цена без НДС = Сумма с НДС / (1 + Ставка)
Пример. Оплатили товар 36 000 ₽, ставка 20%:
- Цена без НДС = 36 000 / 1,20 = 30 000 ₽
- НДС = 36 000 − 30 000 = 6 000 ₽
Быстрый приём для ставки 20%: разделите сумму с НДС на 6 – получите точную сумму налога. Для ставки 10% – разделите на 11.
Ставки НДС в России в 2026 году
| Ставка | Когда применяется |
|---|---|
| 20% | Основная ставка – большинство товаров, работ и услуг |
| 10% | Продукты питания (кроме деликатесов), детские товары, лекарства и медицинские изделия по перечню Правительства, книги и научные журналы |
| 0% | Экспорт товаров, международные перевозки, ряд услуг, связанных с космической деятельностью |
| Без НДС | Компании на УСН с доходом до 60 млн ₽ в год, освобождённые по ст. 145 НК РФ, а также операции, перечисленные в ст. 149 НК РФ |
Перечень товаров по ставке 10% закреплён постановлениями Правительства РФ. Если сомневаетесь в ставке для конкретного товара – сверяйтесь с ОКПД 2 или ТН ВЭД и актуальными постановлениями.
Где чаще всего нужен расчёт НДС
Счёт-фактура и УПД. В документе обязательно указываются цена без НДС, ставка, сумма налога и итог с НДС. Ошибка в любой из строк – основание для отказа в вычете.
Платёжное поручение. В назначении платежа нужно выделить НДС («в т.ч. НДС 20% – 10 000 ₽») или написать «НДС не облагается». Банки и контрагенты проверяют это при расчётах.
Розничные цены. Если магазин работает на ОСНО, ценник уже включает НДС. При закупке товара у поставщика нужно выделить налог из входящего счёта, чтобы принять его к вычету.
Договоры. Цена в договоре должна явно указывать, включён ли НДС: «100 000 ₽, в т.ч. НДС 20%» или «100 000 ₽, НДС не облагается». Размытая формулировка приводит к спорам при оплате.
Типичные ошибки при расчёте
Выделять НДС умножением, а не делением. Распространённая ошибка – посчитать 20% от суммы с НДС вместо того, чтобы разделить на 1,20. Из 120 ₽ НДС = 20 ₽, а не 24 ₽.
Применять неверную ставку. Смешение 10% и 20% в одном счёте для разных позиций допускается, но каждая строка должна содержать правильную ставку. Одна неверная строка может лишить покупателя вычета по всему документу.
Округление. НК РФ предписывает округлять сумму НДС до копеек по стандартным правилам. Самостоятельное округление «в удобную сторону» создаёт расхождения при проверке.
Если расчёты нужны регулярно – сохраните страницу в закладки. Калькулятор выше работает без регистрации и подходит для любого количества проверок за день.
Часто задаваемые вопросы
Что такое НДС и кто его платит?
НДС – налог на добавленную стоимость, косвенный налог, который включается в цену товара или услуги. Платят его юридические лица и ИП на общей системе налогообложения, а фактически несёт расходы конечный покупатель.
Чем отличается «выделить НДС» от «начислить НДС»?
«Начислить» – значит добавить налог к цене без НДС: 1 000 × 1,20 = 1 200 ₽. «Выделить» – значит извлечь налог из суммы, которая уже его включает: 1 200 / 1,20 × 0,20 = 200 ₽. Обе операции нужны в разных ситуациях при работе со счетами.
Какие ставки НДС действуют в России в 2026 году?
Основная ставка – 20%. Льготная ставка 10% применяется к продуктам питания, детским товарам, лекарствам и медицинским изделиям, периодическим печатным изданиям. Ставка 0% – для экспорта и ряда международных перевозок.
Как проверить НДС в счёте-фактуре?
Умножьте цену без НДС на ставку (0,20 или 0,10) – получите сумму налога. Прибавьте её к цене без НДС – получите итоговую сумму с НДС. Если числа совпадают с документом, счёт-фактура оформлена верно.
Можно ли вернуть НДС?
Да, плательщики НДС могут принять входящий налог к вычету – уменьшить сумму НДС к уплате на налог, который уже включён в стоимость купленных товаров и услуг. Для вычета необходима правильно оформленная счёт-фактура от поставщика.
ИП на УСН должен начислять НДС?
С 2025 года ИП и организации на УСН с годовым доходом от 60 млн ₽ обязаны уплачивать НДС. Если доход ниже порога, плательщик освобождён от НДС. Уточняйте актуальный порог и льготы в НК РФ или у бухгалтера.
Какие товары облагаются НДС по ставке 10%?
Ставка 10% распространяется на большинство продуктов питания (кроме деликатесов), детскую одежду и обувь, лекарства и медицинские изделия из перечня Правительства РФ, а также на книги и журналы образовательного и научного характера.
Как рассчитать НДС 20% вручную быстро?
Для начисления: умножьте сумму без НДС на 0,20. Для выделения из суммы с НДС: разделите сумму на 6 – это точный результат для ставки 20%. Например, из 1 200 ₽ НДС = 1 200 / 6 = 200 ₽.