Вычислить НДС 20% от суммы

Что такое НДС 20% и зачем его вычислять

Налог на добавленную стоимость (НДС) 20% — основная ставка косвенного налога в России, применяемая к большинству товаров и услуг. Вычисление НДС необходимо при выставлении счетов, оформлении накладных, заполнении деклараций и проверке корректности документов от поставщиков. Предприниматели и бухгалтеры ежедневно сталкиваются с двумя задачами: выделить НДС из суммы с налогом (например, при получении платежа) или начислить НДС на сумму без налога (при формировании цены для клиента).

Как пользоваться калькулятором

Калькулятор выполняет обе операции автоматически:

1. Выделение НДС из суммы с налогом: введите итоговую сумму (например, 24 600 ₽), калькулятор покажет сумму без НДС и величину налога.
2. Начисление НДС на сумму без налога: укажите базовую стоимость (например, 15 000 ₽), получите сумму НДС и итоговую стоимость с налогом.

Результаты отображаются мгновенно, с точностью до копеек. Инструмент работает для любых сумм — от нескольких рублей до миллионов.

Формулы расчёта НДС 20%

Выделить НДС из суммы с налогом

Сумма без НДС = Сумма с НДС / 1,2
Сумма НДС = Сумма с НДС − Сумма без НДС

Пример: из суммы 36 000 ₽ (с НДС)
36 000 / 1,2 = 30 000 ₽ (без НДС)
36 000 − 30 000 = 6 000 ₽ (НДС)

Начислить НДС на сумму без налога

Сумма НДС = Сумма без НДС × 0,2
Сумма с НДС = Сумма без НДС + Сумма НДС
Или короче: Сумма с НДС = Сумма без НДС × 1,2

Пример: на сумму 25 000 ₽ (без НДС)
25 000 × 0,2 = 5 000 ₽ (НДС)
25 000 + 5 000 = 30 000 ₽ (с НДС)

Практические примеры

Задача 1: поставщик выставил счёт на 48 000 ₽ с учётом НДС. Какова чистая стоимость товара?
48 000 / 1,2 = 40 000 ₽ (без НДС)
НДС = 8 000 ₽

Задача 2: себестоимость услуги — 18 500 ₽. Сколько выставить клиенту с НДС?
18 500 × 1,2 = 22 200 ₽ (с НДС)
НДС = 3 700 ₽

Задача 3: в чеке указано 1 200 ₽ (с НДС). Сколько из этого налог?
1 200 / 1,2 = 1 000 ₽ (без НДС)
НДС = 200 ₽

Частые ошибки и как их избежать

• Неправильный делитель: некоторые делят на 1,02 вместо 1,2 — путают ставку 2% и 20%. Всегда используйте 1,2 для НДС 20%.
• Округление: НДС и суммы без налога округляются до копеек. Промежуточные расчёты лучше вести с большей точностью, финальный результат — до двух знаков.
• Смешение операций: выделение и начисление — разные действия. Не применяйте формулу начисления к сумме, которая уже включает НДС.
• Игнорирование нулевой ставки: для экспорта, некоторых медицинских товаров и детских товаров действует НДС 0%. Уточняйте ставку перед расчётом.

Когда применяется НДС 20%

Ставка 20% действует для большинства товаров и услуг, кроме льготных категорий. Налог начисляют компании на общей системе налогообложения (ОСНО). Организации на УСН, патенте или ЕНВД (до 2021 года) не являются плательщиками НДС и не выделяют его в документах, если не выставляют счета-фактуры с налогом добровольно.

Проверка правильности расчёта

После вычисления НДС проверьте:

• Сумма без НДС + Сумма НДС = Сумма с НДС
• Сумма НДС / Сумма без НДС ≈ 0,2 (допустима погрешность на копейки из-за округления)
• Сумма с НДС / Сумма без НДС ≈ 1,2

Если пропорции не сходятся, пересчитайте по формулам выше.

Полезные советы для бухгалтеров

• Автоматизация: используйте онлайн-калькулятор для быстрой проверки вручную заполненных документов или таблиц.
• Массовые расчёты: для нескольких позиций сложите итоговую стоимость, затем выделите НДС из общей суммы — результат будет точнее, чем сумма округлённых налогов по каждой строке.
• Документооборот: всегда сверяйте суммы в накладных, счетах-фактурах и актах. Расхождения даже в копейках могут вызвать вопросы налоговой.
• Законодательство: с 2019 года ставка 20% (до этого была 18%). При работе с архивными документами учитывайте период действия старых ставок.

Заключение

Калькулятор НДС 20% экономит время и исключает ошибки в расчётах, критичных для финансовой отчётности и взаимодействия с контрагентами. Используйте инструмент для проверки документов, подготовки счетов и быстрого контроля корректности сумм в договорах и платёжных поручениях.

Часто задаваемые вопросы

Смотрите также

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.