Вычислить НДС 20 онлайн калькулятор

Что такое НДС 20% и зачем его вычислять

НДС (налог на добавленную стоимость) — косвенный налог, который включается в цену товаров и услуг. В России с 1 января 2019 года основная ставка НДС составляет 20% (ранее была 18%). Налог начисляется на каждом этапе производства и реализации, а конечный покупатель оплачивает полную сумму НДС в составе цены.

Вычислить НДС 20% онлайн необходимо в трёх основных ситуациях:

• Начисление НДС — добавление налога к сумме без НДС для формирования итоговой цены (например, при выставлении счёта покупателю).
• Выделение НДС — определение суммы налога, уже включённой в итоговую цену (при получении счёта от поставщика или для учёта входящего НДС).
• Расчёт суммы без НДС — вычисление базовой стоимости товара или услуги из суммы, содержащей налог.

Калькулятор НДС 20% автоматизирует эти операции, исключает ошибки и экономит время бухгалтеров, предпринимателей, менеджеров по закупкам и продажам.

Как пользоваться калькулятором НДС 20%

Онлайн-калькулятор предлагает три режима работы:

1. Начислить НДС 20%: введите сумму без налога, калькулятор покажет сумму НДС и итоговую сумму с налогом.
2. Выделить НДС 20%: введите сумму с НДС, калькулятор определит сумму налога и базовую стоимость без НДС.
3. Рассчитать сумму без НДС: введите сумму с налогом, получите чистую сумму без НДС.

Порядок действий:

• Выберите нужную операцию (начислить, выделить, рассчитать без НДС).
• Введите известную сумму в рублях (или другой валюте).
• Нажмите кнопку расчёта — результат отобразится мгновенно.
• При необходимости скопируйте или сохраните данные для документов.

Калькулятор работает без регистрации, доступен с любого устройства (ПК, планшет, смартфон) и не требует установки программ.

Формулы расчёта НДС 20%

Начисление НДС

Чтобы добавить НДС 20% к сумме без налога:

Сумма НДС = Сумма без НДС × 0,20

Итоговая сумма = Сумма без НДС × 1,20

Пример: товар стоит 50 000 рублей без НДС.

• НДС = 50 000 × 0,20 = 10 000 рублей.
• Итого с НДС = 50 000 + 10 000 = 60 000 рублей (или 50 000 × 1,20 = 60 000).

Выделение НДС из суммы

Если известна сумма с НДС, налог выделяется так:

Сумма без НДС = Сумма с НДС / 1,20

Сумма НДС = Сумма с НДС − Сумма без НДС

Или через один шаг:

Сумма НДС = Сумма с НДС × (20 / 120) = Сумма с НДС × 0,1667

Пример: счёт на 84 000 рублей с НДС.

• Сумма без НДС = 84 000 / 1,20 = 70 000 рублей.
• НДС = 84 000 − 70 000 = 14 000 рублей (или 84 000 × 0,1667 ≈ 14 000).

Расчёт суммы без НДС

Сумма без НДС = Сумма с НДС / 1,20

Пример: покупка на 96 000 рублей с учётом НДС.

• Сумма без НДС = 96 000 / 1,20 = 80 000 рублей.

Примеры расчётов НДС 20%

Пример 1: Начисление НДС для счёта клиенту

Услуга оказана на сумму 120 000 рублей без НДС. Нужно выставить счёт с НДС.

• НДС = 120 000 × 0,20 = 24 000 рублей.
• Итого к оплате = 120 000 + 24 000 = 144 000 рублей.

Пример 2: Выделение НДС из полученного счёта

Поставщик выставил счёт на 54 000 рублей, НДС включён.

• Сумма без НДС = 54 000 / 1,20 = 45 000 рублей.
• НДС = 54 000 − 45 000 = 9 000 рублей.

Эти 9 000 рублей — входящий НДС, который можно принять к вычету (при соблюдении условий НК РФ).

Пример 3: Расчёт себестоимости без НДС

Розничная цена товара 3 600 рублей (с НДС). Нужна чистая стоимость для учёта.

• Сумма без НДС = 3 600 / 1,20 = 3 000 рублей.
• НДС = 3 600 − 3 000 = 600 рублей.

Применение калькулятора НДС в практике

Бухгалтерия и налоговый учёт

• Формирование счетов-фактур с корректными суммами НДС.
• Проверка входящих документов от контрагентов.
• Заполнение декларации по НДС (разделы 3, 8, 9).
• Ведение книги покупок и книги продаж.

Ценообразование и продажи

• Расчёт отпускной цены с НДС для прайс-листов.
• Определение маржи и наценки без учёта налога.
• Подготовка коммерческих предложений с разбивкой «без НДС / НДС / итого».

Закупки и договорная работа

• Сравнение цен поставщиков с НДС и без (для компаний на разных режимах).
• Расчёт бюджета закупок с учётом возмещения НДС.
• Проверка правильности счетов и актов выполненных работ.

Кто обязан применять НДС 20%

Плательщики НДС в России — организации и индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения (ОСНО). Ставка 20% применяется к большинству товаров и услуг (ст. 164 НК РФ).

Освобождены от НДС:

• ИП и компании на УСН, ПСН, ЕСХН (кроме ввоза товаров).
• Субъекты с выручкой до 2 млн рублей за три последовательных месяца (ст. 145 НК РФ, освобождение по заявлению).
• Операции, не облагаемые НДС (ст. 149 НК РФ): медицинские услуги, образование, некоторые банковские операции и др.

Пониженные ставки:

• 10% — продукты питания, детские товары, медикаменты, книги (перечень в ст. 164 НК РФ).
• 0% — экспорт товаров, международные перевозки.

Если вы не уверены в ставке НДС для конкретной операции, обратитесь к ст. 164 НК РФ или проконсультируйтесь с бухгалтером.

Ошибки при расчёте НДС и как их избежать

Путаница между начислением и выделением

Ошибка: умножают сумму с НДС на 0,20, пытаясь выделить налог. Правильно: делить на 1,20, а не умножать.

Неверное округление

Ошибка: округление промежуточных значений приводит к расхождениям в копейках. Правильно: округляйте только итоговый результат (до копеек), промежуточные — с максимальной точностью.

Использование устаревшей ставки 18%

Ошибка: применение коэффициента 1,18 вместо 1,20. Правильно: с 01.01.2019 основная ставка НДС — 20%, коэффициент 1,20.

Игнорирование льготных ставок

Ошибка: начисление 20% на товары, облагаемые по ставке 10%. Правильно: проверяйте номенклатуру товаров по ст. 164 НК РФ.

Забывают про НДС при планировании бюджета

Ошибка: закладывают в бюджет сумму без учёта НДС, потом не хватает средств. Правильно: планируйте с НДС, если вы не можете его возместить (УСН, физлица).

Проверка расчёта НДС

Чтобы убедиться, что калькулятор (или вы вручную) вычислил НДС правильно:

1. Обратная операция: начислите НДС на сумму без налога, затем выделите его из итоговой суммы — должна получиться исходная сумма.
2. Сумма с НДС = Сумма без НДС + НДС: сложите две части и сравните с итогом.
3. Проверка коэффициента: Сумма с НДС должна быть ровно в 1,20 раза больше суммы без НДС.

Пример проверки: сумма без НДС 25 000 рублей.

• Начисляем НДС: 25 000 × 0,20 = 5 000 рублей, итого 30 000.
• Выделяем НДС из 30 000: 30 000 / 1,20 = 25 000 (сходится).
• НДС: 30 000 − 25 000 = 5 000 (сходится).

Онлайн-калькулятор выполняет эти проверки автоматически, исключая арифметические ошибки.

Законодательные основы НДС в России

• Глава 21 НК РФ — полный регламент по НДС: ставки, порядок исчисления, вычеты, льготы.
• Ст. 164 НК РФ — налоговые ставки (0%, 10%, 20%).
• Ст. 171–172 НК РФ — налоговые вычеты (условия принятия входящего НДС к возмещению).
• Ст. 145 НК РФ — освобождение от НДС.
• Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137 — перечень товаров, облагаемых по ставке 10%.

При заполнении декларации и книг покупок/продаж ориентируйтесь на официальные формы ФНС и письма Минфина.

Советы по работе с НДС

• Ведите раздельный учёт: если у вас есть операции с НДС и без НДС, разделяйте их в бухучёте (ст. 170 НК РФ).
• Сохраняйте первичку: счета-фактуры, УПД, акты — основание для вычета НДС.
• Сверяйтесь с контрагентами: ежеквартально сверяйте расчёты, чтобы избежать расхождений в декларациях.
• Используйте калькулятор для быстрых расчётов: не тратьте время на ручной счёт, особенно при большом объёме операций.
• Следите за изменениями законодательства: ставки и правила могут меняться (как это было в 2019 году).

Заключение

Онлайн-калькулятор НДС 20% — незаменимый инструмент для точного и быстрого расчёта налога на добавленную стоимость. Он позволяет начислить НДС на сумму без налога, выделить налог из итоговой цены и рассчитать чистую стоимость без НДС. Калькулятор работает по официальным формулам Налогового кодекса РФ, исключает арифметические ошибки и экономит время. Используйте его для подготовки счетов, проверки документов, ценообразования и налогового учёта — и будьте уверены в правильности расчётов.

Часто задаваемые вопросы

Смотрите также

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.