Вычесть НДС из суммы онлайн

Что значит вычесть НДС из суммы

Вычесть НДС из суммы — значит выделить налог на добавленную стоимость, включённый в итоговую цену товара или услуги, и определить стоимость без налога. Эта операция необходима для бухгалтерского учёта, проверки счетов-фактур, анализа затрат и подготовки налоговых деклараций. В России применяются две основные ставки НДС: 20% (стандартная) и 10% (льготная для социально значимых товаров).

Как пользоваться калькулятором

1. Введите сумму с НДС — итоговую стоимость, указанную в счёте, накладной или чеке.
2. Выберите ставку НДС — 20% (большинство товаров и услуг) или 10% (продукты питания, детские товары, лекарства, книги, периодика).
3. Нажмите «Рассчитать» — калькулятор мгновенно покажет сумму без НДС и размер выделенного налога.
4. Проверьте результат — сложите сумму без НДС и НДС, должна получиться исходная сумма с налогом.

Формулы для выделения НДС

НДС 20%

Сумма без НДС = Сумма с НДС / 1,20
НДС = Сумма с НДС − Сумма без НДС

Альтернативно:
НДС = Сумма с НДС × 20 / 120

НДС 10%

Сумма без НДС = Сумма с НДС / 1,10
НДС = Сумма с НДС − Сумма без НДС

Альтернативно:
НДС = Сумма с НДС × 10 / 110

Примеры расчёта

Пример 1: Вычесть НДС 20%

Дано: сумма с НДС = 36 000 ₽.

• Сумма без НДС = 36 000 / 1,20 = 30 000 ₽
• НДС = 36 000 − 30 000 = 6 000 ₽

Проверка: 30 000 + 6 000 = 36 000 ₽ ✓

Пример 2: Вычесть НДС 10%

Дано: сумма с НДС = 8 800 ₽.

• Сумма без НДС = 8 800 / 1,10 = 8 000 ₽
• НДС = 8 800 − 8 000 = 800 ₽

Проверка: 8 000 + 800 = 8 800 ₽ ✓

Пример 3: Сложный счёт

Дано: несколько позиций, итог с НДС 20% = 144 720 ₽.

• Сумма без НДС = 144 720 / 1,20 = 120 600 ₽
• НДС = 144 720 − 120 600 = 24 120 ₽

Когда применяется каждая ставка

20% — стандартная ставка:

• Большинство товаров и услуг
• Электроника, мебель, одежда
• Строительные работы, консультации
• Аренда коммерческой недвижимости

10% — льготная ставка:

• Продукты питания (мясо, молоко, хлеб, крупы, овощи)
• Детские товары (одежда, обувь, коляски, игрушки)
• Лекарства и медицинские изделия
• Книги, учебники, периодические издания

0% — экспортные операции:

• Вывоз товаров за пределы ЕАЭС
• Международные перевозки

Типичные ошибки при выделении НДС

1. Неправильный делитель: умножение на 0,20 вместо деления на 1,20 даёт неверный результат.
2. Путаница ставок: применение 20% вместо 10% и наоборот.
3. Округление: преждевременное округление промежуточных значений искажает итог; округляйте только финальные суммы до копеек.
4. Повторное выделение: попытка вычесть НДС из суммы, которая уже без налога.

Применение в бухгалтерии

• Учёт расходов: выделение НДС для отражения в книге покупок и принятия к вычету.
• Проверка счетов-фактур: сверка суммы налога, указанной поставщиком.
• Составление отчётности: подготовка налоговой декларации по НДС.
• Анализ цен: сравнение предложений разных поставщиков по стоимости без налога.
• Планирование бюджета: расчёт реальной стоимости закупок без НДС для управления затратами.

Проверка правильности расчёта

1. Сложите результаты: сумма без НДС + НДС должна равняться исходной сумме с налогом.
2. Умножьте обратно: сумма без НДС × 1,20 (или × 1,10) = сумма с НДС.
3. Сравните с документом: выделенный НДС должен совпадать с указанным в счёте-фактуре (допустимо расхождение в 1 копейку из-за округления).

Законодательная база

Порядок применения НДС регулируется главой 21 Налогового кодекса РФ. Основные положения:

• Статья 164 НК РФ: налоговые ставки 0%, 10%, 20%.
• Статья 168 НК РФ: выставление счёта-фактуры с выделенным НДС.
• Статья 171–172 НК РФ: порядок применения налоговых вычетов.

Советы по работе с НДС

• Всегда уточняйте ставку в договоре или счёте-фактуре — ошибка ведёт к неверному учёту.
• Используйте калькулятор для массовых расчётов — это быстрее и точнее ручного метода.
• Храните документы: счета-фактуры, акты, накладные подтверждают право на вычет НДС.
• Округляйте корректно: сумма без НДС и НДС округляются до копеек по правилам арифметики.
• Автоматизируйте учёт: интеграция калькулятора с бухгалтерским ПО снижает риск ошибок.

Дисклеймер

Калькулятор предназначен для информационных целей и автоматизации рутинных расчётов. Результаты не заменяют консультацию бухгалтера или налогового специалиста. Для юридически значимых операций, подготовки отчётности и проверки крупных сумм рекомендуется обращаться к профессионалам. Ставки НДС и правила их применения могут изменяться — следите за актуальной редакцией Налогового кодекса РФ.

Часто задаваемые вопросы

Смотрите также

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.