Вычесть НДФЛ из суммы онлайн

Получили оффер или акт – и хотите сразу понять, сколько придёт на карту после налога? Калькулятор ниже считает НДФЛ за один шаг: укажите начисленную сумму и ставку, и он покажет размер налога и сумму «на руки».

Расчёт носит справочный характер. Для точного исчисления налога с учётом вычетов и специальных режимов обратитесь к бухгалтеру или в ФНС.

Как калькулятор вычитает НДФЛ

Калькулятор работает с двумя сценариями.

Сценарий 1 – вычесть НДФЛ из начисленной суммы. Это стандартная ситуация: работодатель начислил зарплату, и нужно узнать, сколько получите «на руки» после удержания налога.

• НДФЛ = Начисленная сумма × Ставка / 100
• Сумма на руки = Начисленная сумма − НДФЛ

Сценарий 2 – выделить НДФЛ из суммы «на руки». Иногда известна только конечная выплата, а нужно восстановить начисление и налог.

• НДФЛ = Сумма на руки × Ставка / (100 − Ставка)
• Начисленная сумма = Сумма на руки + НДФЛ

Калькулятор принимает сумму в рублях (от 1 до 999 999 999), ставку НДФЛ из выпадающего списка и режим расчёта. Результат – размер налога и итоговая сумма с округлением до целых рублей согласно п. 6 ст. 52 НК РФ.

Ставки НДФЛ в 2026 году

С 1 января 2025 года в России действует пятиступенчатая прогрессивная шкала (Федеральный закон № 176-ФЗ от 12.07.2024). Ставка зависит от совокупного годового дохода конкретного человека.

Ступень применяется не ко всей сумме, а только к той части дохода, которая попала в соответствующий диапазон. Это та же логика, что и у налоговых скобок в большинстве стран.

Исключения из общей шкалы:

• Нерезиденты РФ (находятся в России менее 183 дней в году) платят 30% с большинства доходов, кроме отдельных случаев.
• Выигрыши в лотерею и азартные игры сверх 4 000 руб. – 35%.
• Доходы по ипотечным облигациям старых выпусков – 9%.

Разбор на примерах

Пример 1. Зарплата 120 000 руб. в месяц

Годовой доход: 120 000 × 12 = 1 440 000 руб. – ниже порога 2,4 млн, ставка 13% весь год.

• НДФЛ в месяц: 120 000 × 13% = 15 600 руб.
• На руки: 120 000 − 15 600 = 104 400 руб.

Пример 2. Зарплата 250 000 руб. в месяц

Годовой доход: 250 000 × 12 = 3 000 000 руб. – в октябре нарастающий итог пересечёт 2,4 млн.

• Январь–сентябрь (2 250 000 руб. суммарно): НДФЛ 13% → 29 250 руб./мес.
• С октября начинается переход. В октябре первые 150 000 руб. дохода закрывают лимит 2,4 млн по ставке 13%, оставшиеся 100 000 руб. – по 15%.
• Ноябрь–декабрь: весь доход по 15% → 37 500 руб./мес.

Суммарный НДФЛ за год: 2 400 000 × 13% + 600 000 × 15% = 312 000 + 90 000 = 402 000 руб.

Пример 3. Выделить НДФЛ из выплаты 87 000 руб.

Знаем сумму на руки, ставка 13%.

• НДФЛ = 87 000 × 13 / (100 − 13) = 87 000 × 13 / 87 = 13 000 руб.
• Начислено было: 87 000 + 13 000 = 100 000 руб.

Что снижает налогооблагаемую базу

НДФЛ считается не с полного дохода, а с базы после вычетов. Основные категории:

Стандартные вычеты – предоставляет работодатель. Вычет на первого и второго ребёнка – 1 400 руб./мес. каждый, на третьего и последующих – 3 000 руб./мес. С 2025 года лимит по доходу для стандартных вычетов на детей поднят до 450 000 руб. нарастающим итогом с начала года.

Социальные вычеты – за обучение, лечение, добровольное страхование. Совокупный лимит с 2024 года – 150 000 руб. в год.

Имущественные вычеты – при покупке жилья до 2 000 000 руб. (возврат до 260 000 руб.) и по ипотечным процентам до 3 000 000 руб. (возврат до 390 000 руб.).

Инвестиционные вычеты – по ИИС типа А (до 52 000 руб. в год) или типа Б (освобождение прибыли от налога при ИИС-3).

Когда вычет применён, налогооблагаемая база уменьшается, и сумма НДФЛ к уплате становится меньше. Калькулятор принимает уже уменьшенную базу – просто введите доход за вычетом положенных льгот.

Как работодатель удерживает НДФЛ

Для большинства наёмных работников налог – невидимый процесс: работодатель выступает налоговым агентом и сам переводит НДФЛ в бюджет. Сотрудник получает уже чистую сумму.

С 2023 года порядок уплаты изменился: НДФЛ удерживается при каждой фактической выплате дохода – и с аванса, и при окончательном расчёте за месяц. Срок перечисления: налог, удержанный с 1 по 22 число месяца, уплачивается 28-го того же месяца; удержанный с 23-го по последнее – 5-го числа следующего месяца.

Если вы самозанятый, ИП на ОСНО или получаете доход от аренды – рассчитываете и платите налог самостоятельно через личный кабинет ФНС или приложение «Мой налог».

Как проверить правильность удержания

Сумму удержанного НДФЛ за любой период можно посмотреть в справке 2-НДФЛ – её выдаёт работодатель или она доступна в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС (nalog.ru). Там же отображаются все налоговые агенты, которые удерживали налог в вашу пользу.

Если НДФЛ удержан в большем размере, чем нужно (например, не применили вычет на ребёнка), излишек можно вернуть через работодателя в течение года или через декларацию 3-НДФЛ по итогам налогового периода.