Убрать НДС

Что значит убрать НДС из суммы

Убрать НДС — значит выделить налог на добавленную стоимость из итоговой цены, которая уже включает налог. В результате вы получаете две величины: сумму без НДС (базу) и величину самого НДС. Операция необходима для корректного заполнения счетов-фактур, актов, деклараций и проверки расчётов контрагентов.

В России основная ставка НДС — 20%, льготная — 10% (продукты, детские товары, медикаменты). Если в договоре или чеке указана итоговая сумма «с НДС», а вам нужно показать отдельно базу и налог, используйте калькулятор или формулу выделения.

Формула выделения НДС

Для ставки 20%:

• Сумма без НДС = Сумма с НДС / 1,20
• НДС = Сумма с НДС − Сумма без НДС

Для ставки 10%:

• Сумма без НДС = Сумма с НДС / 1,10
• НДС = Сумма с НДС − Сумма без НДС

Коэффициент 1,20 (или 1,10) — это 100% базы + 20% (10%) налога.

Как пользоваться калькулятором

1. Введите сумму с НДС (итоговую цену из договора, акта, чека).
2. Выберите ставку НДС — 20% или 10%.
3. Нажмите «Рассчитать».
4. Калькулятор покажет сумму без НДС и величину налога.

Результат округляется до копеек. Используйте данные для заполнения документов, проверки счетов и бухгалтерского учёта.

Примеры расчёта

Пример 1: услуги на 60 000 ₽ с НДС 20%

• Сумма с НДС: 60 000 ₽
• Сумма без НДС: 60 000 / 1,20 = 50 000 ₽
• НДС: 60 000 − 50 000 = 10 000 ₽

Пример 2: товары на 33 000 ₽ с НДС 10%

• Сумма с НДС: 33 000 ₽
• Сумма без НДС: 33 000 / 1,10 = 30 000 ₽
• НДС: 33 000 − 30 000 = 3 000 ₽

Пример 3: проверка счёта на 18 500 ₽ (20%)

• 18 500 / 1,20 = 15 416,67 ₽ (без НДС)
• НДС: 18 500 − 15 416,67 = 3 083,33 ₽

Проверьте, совпадают ли цифры в счёте-фактуре поставщика.

Когда нужно выделять НДС

• Счета-фактуры: закон требует указывать отдельно базу, ставку, сумму НДС.
• Декларации по НДС: входящий налог к вычету считают по выделенной сумме.
• Проверка контрагентов: убедитесь, что поставщик правильно начислил налог.
• Анализ себестоимости: для управленческого учёта выделяют «чистую» цену без налогов.
• Договоры: если указана итоговая сумма «в том числе НДС», выделите налог для бухгалтерии.

Проверка и округление

По правилам бухучёта суммы округляют до копеек (два знака после запятой). Если результат деления даёт больше знаков, округлите по математическим правилам (≥0,005 вверх, <0,005 вниз).

Проверка: сложите сумму без НДС и величину НДС — должна получиться исходная сумма с НДС (допустимая разница ±1 копейка из-за округления).

Пример проверки для 18 500 ₽:

• 15 416,67 + 3 083,33 = 18 500,00 ✓

Частые ошибки

• Умножение вместо деления: чтобы убрать НДС, делите, а не умножайте. Умножение на 0,20 даст неверный результат.
• Неправильный коэффициент: для 20% делите на 1,20, для 10% — на 1,10, а не на 1,02 или 1,01.
• Забыли округлить: копейки обязательны в официальных документах.
• Путаница ставок: уточните ставку по виду товара/услуги (основная 20%, льготная 10%, экспорт 0%).

Альтернативные способы

Через процент от базы

Если известна сумма без НДС, найдите налог как 20% (или 10%) от неё, затем сложите. Обратная задача: вычтите из итоговой суммы 1/6 (для 20%) или 1/11 (для 10%) — получите базу.

Пример: 60 000 ₽ с НДС 20%

• НДС = 60 000 / 6 = 10 000 ₽
• База = 60 000 − 10 000 = 50 000 ₽

Таблица коэффициентов

Законодательные основы

Порядок исчисления НДС установлен главой 21 НК РФ. Ставки и правила выделения налога регулируются статьями 164, 168, 169 НК РФ. Счёт-фактура должен содержать отдельные строки: стоимость без НДС, ставка, сумма НДС, итого с НДС (постановление Правительства РФ № 1137).

Заключение

Калькулятор выделения НДС экономит время бухгалтера, исключает ошибки округления и помогает проверить корректность документов. Используйте инструмент для подготовки счетов-фактур, анализа цен и контроля расчётов с поставщиками. Все операции выполняются мгновенно, результат готов к внесению в отчётность.

Важно: данные калькулятора носят справочный характер. Для официальной отчётности сверяйте результаты с первичными документами и консультируйтесь с бухгалтером.

Часто задаваемые вопросы

Смотрите также

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.