Сумма НДС калькулятор 20%

Что считает калькулятор

Калькулятор вычисляет сумму налога на добавленную стоимость (НДС) по ставке 20% — базовой ставке, действующей в России с 2019 года (статья 164 НК РФ). Инструмент выполняет две операции:

• Выделение НДС — извлекает налог из итоговой суммы, включающей НДС (например, из цены товара или услуги в чеке).
• Начисление НДС — добавляет 20% налога к базовой сумме без НДС (например, к себестоимости или отпускной цене производителя).

Результат показывает базу (сумму без налога), величину НДС и итоговую сумму с налогом.

Как пользоваться калькулятором

1. Выберите режим расчёта:

   • «Выделить НДС из суммы» — если известна итоговая цена с налогом.
   • «Начислить НДС на сумму» — если известна база без налога.

2. Введите число в поле (рубли, можно копейки через точку).

3. Нажмите кнопку расчёта или дождитесь автоматического пересчёта.

Калькулятор мгновенно выдаст три значения: база, НДС и итог. Ставка 20% зафиксирована — для ставок 10% или 0% используйте специализированные калькуляторы.

Формулы расчёта НДС 20%

Выделение НДС из суммы с налогом

База без НДС = Сумма с НДС / 1,20
НДС = Сумма с НДС − База без НДС
или
НДС = Сумма с НДС / 1,20 × 0,20

Коэффициент 1,20 = 1 + 0,20 (единица плюс ставка налога в долях).

Начисление НДС на базу

НДС = База × 0,20
Сумма с НДС = База + НДС
или
Сумма с НДС = База × 1,20

Примеры расчёта

Пример 1: Выделение НДС
Цена товара в магазине — 24 000 руб. с НДС.
База = 24 000 / 1,20 = 20 000 руб.
НДС = 24 000 − 20 000 = 4 000 руб.
Проверка: 20 000 × 0,20 = 4 000 руб. ✓

Пример 2: Начисление НДС
Производитель отгружает товар по цене 50 000 руб. без НДС.
НДС = 50 000 × 0,20 = 10 000 руб.
Итого с НДС = 50 000 + 10 000 = 60 000 руб.
Проверка: 50 000 × 1,20 = 60 000 руб. ✓

Пример 3: Проверка счёта
Счёт на услуги: итого 36 000 руб., в том числе НДС 6 000 руб.
Проверяем: 36 000 / 1,20 = 30 000 руб. (база), 30 000 × 0,20 = 6 000 руб. (НДС). Совпадает — счёт корректен.

Когда применяется ставка 20%

Ставка НДС 20% действует с 01.01.2019 (Федеральный закон № 303-ФЗ от 03.08.2018) и используется для большинства товаров, работ и услуг, реализуемых на территории РФ. Исключения:

• 10% — продукты питания (мясо, молоко, хлеб и др.), детские товары, печатные издания, медикаменты по перечням (п. 2 ст. 164 НК РФ).
• 0% — экспорт, международные перевозки, космические услуги (п. 1 ст. 164 НК РФ).
• Без НДС — услуги медицины, образования, финансовые операции (ст. 149 НК РФ).

При сомнениях проверяйте документы поставщика: в счёте-фактуре указана применяемая ставка.

Округление и копейки

НДС округляется до копеек (два знака после запятой) по правилам математического округления. При расчёте по нескольким позициям:

• Округляйте НДС по каждой строке отдельно.
• Суммируйте округлённые значения.

Итоговая строка может отличаться на 1–2 копейки от суммы НДС, вычисленной с итога всей базы, — это нормально и разрешено учётной политикой. В 1С и других системах применяется аналогичная логика.

Советы и проверка результата

• Обратный расчёт: начислите НДС на полученную базу — должна получиться исходная сумма с налогом.
• Сравнение документов: сверяйте цифры калькулятора с данными счёта-фактуры, УПД, товарного чека.
• Актуальность ставки: с 2019 года ставка 20% не менялась, но следите за новостями Минфина.
• Учёт копеек: вводите суммы точно, как в документе, с копейками через точку (например, 15000.50).

Применение в бухгалтерии и бизнесе

Калькулятор НДС 20% используют:

• Бухгалтеры — для проверки входящих счетов, заполнения книги покупок/продаж, подготовки декларации по НДС.
• Предприниматели — для формирования цен с учётом налога, расчёта маржинальности.
• Покупатели (физлица и юрлица) — для контроля корректности начисления НДС в чеках и счетах.
• Финансовые аналитики — для планирования налоговой нагрузки и бюджетирования.

Инструмент ускоряет рутинные расчёты и снижает риск арифметических ошибок при ручном делении и умножении.

Дисклеймер: Калькулятор предназначен для информационных целей. Для официальных документов и отчётности обратитесь к бухгалтеру или налоговому консультанту. Ставка НДС 20% актуальна на момент публикации (2025 год) — проверяйте изменения законодательства.

Часто задаваемые вопросы

Что ещё может пригодиться после

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.