Стоимость НДС 20%

Что такое НДС 20% и зачем считать его стоимость

Налог на добавленную стоимость (НДС) — косвенный налог, который включается в цену товаров и услуг. С 2019 года основная ставка НДС в России составляет 20%. Её применяют большинство компаний на общей системе налогообложения при реализации продукции, выполнении работ, оказании услуг.

Расчёт стоимости НДС нужен в трёх типичных ситуациях:

• Начисление НДС — добавить 20% к цене без налога, чтобы получить итоговую сумму для покупателя.
• Выделение НДС — извлечь налог из общей стоимости, когда цена уже включает 20%, чтобы определить базу и сумму налога для учёта.
• Проверка счетов — контроль правильности расчёта поставщика или подрядчика.

Калькулятор автоматизирует эти операции и исключает ошибки в формулах.

Как пользоваться калькулятором НДС 20%

1. Выберите операцию: начислить НДС на сумму без налога или выделить НДС из суммы с налогом.
2. Введите сумму в рублях (или другой валюте).
3. Нажмите «Рассчитать» — калькулятор мгновенно покажет сумму НДС, сумму без НДС и сумму с НДС.

Результаты удобно копировать для документов, отчётов или проверки счетов-фактур.

Формулы расчёта НДС 20%

Начисление НДС

Когда известна цена без налога, добавляем 20%:

Сумма НДС = Сумма без НДС × 0,2

Сумма с НДС = Сумма без НДС × 1,2

Пример: товар стоит 25 000 рублей без НДС.
НДС = 25 000 × 0,2 = 5 000 рублей.
Итого с НДС = 25 000 × 1,2 = 30 000 рублей.

Выделение НДС

Когда цена уже включает налог, выделяем 20%:

Сумма без НДС = Сумма с НДС / 1,2

Сумма НДС = Сумма с НДС − Сумма без НДС

Или короче:

Сумма НДС = Сумма с НДС × (20/120) = Сумма с НДС × 0,16667

Пример: счёт на 48 000 рублей с НДС.
Сумма без НДС = 48 000 / 1,2 = 40 000 рублей.
НДС = 48 000 − 40 000 = 8 000 рублей.

Примеры расчёта стоимости НДС 20%

Когда применяется ставка НДС 20%

Основная ставка 20% действует для большинства операций:

• Продажа товаров и услуг на территории РФ.
• Импорт товаров (за исключением льготных категорий).
• Выполнение строительно-монтажных работ для собственного потребления.
• Передача имущественных прав.

Исключения (пониженные ставки или освобождение):

• 10% — детские товары, продукты питания, медицинские изделия, печатные издания.
• 0% — экспорт товаров, международные перевозки, космические услуги.
• Без НДС — операции на упрощённой системе налогообложения (УСН), отдельные образовательные и медицинские услуги.

Если сомневаетесь в ставке, проверьте статьи 164 и 149 Налогового кодекса РФ.

Типичные ошибки при расчёте НДС

• Неправильное деление: выделяя НДС, делят на 0,2 вместо 1,2 — получается завышенная база.
• Двойное начисление: сначала считают НДС 20%, потом ещё раз умножают результат на 1,2.
• Округление: суммы НДС округляют до копеек по правилам бухучёта — игнорирование может привести к расхождениям в отчётности.
• Путаница со ставками: применение 20% там, где нужна льготная ставка 10% или 0%.

Калькулятор автоматически учитывает правила округления и формулы.

Полезные советы

• Проверяйте счета-фактуры: сверьте сумму НДС, указанную поставщиком, с расчётом калькулятора — ошибки встречаются.
• Храните подтверждения: при спорах с налоговой важны документы с корректным расчётом налога.
• Учитывайте авансы: при получении предоплаты НДС начисляется на сумму аванса, а при отгрузке корректируется.
• Используйте расчётный счёт: при безналичных расчётах проще отследить суммы с НДС для книг покупок и продаж.

Нормативная база

• Налоговый кодекс РФ, глава 21 — порядок исчисления и уплаты НДС.
• Статья 164 НК РФ — налоговые ставки (0%, 10%, 20%).
• Постановление Правительства РФ № 1137 — перечень товаров и услуг, облагаемых по ставке 10%.
• Приказ ФНС России № ММВ-7-3/558@ — формы счетов-фактур и порядок их заполнения.

Заключение

Онлайн-калькулятор НДС 20% экономит время и гарантирует точность при работе с налоговыми расчётами. Вы получаете мгновенный результат, избегаете ошибок в формулах и можете оперативно проверить любой счёт или договор. Инструмент незаменим для бухгалтеров, предпринимателей, менеджеров по закупкам и всех, кто ежедневно работает с НДС.

Часто задаваемые вопросы

Что ещё может пригодиться после

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.