Сколько можно получить по процентам

При покупке квартиры в ипотеку вы можете вернуть до 390 000 – 660 000 рублей за счёт налогового вычета по уплаченным процентам. Итоговая сумма зависит от двух факторов: сколько процентов вы фактически переплатили банку и по какой ставке вы платите НДФЛ.

Как рассчитать, сколько конкретно вы получите по процентам, – разберём в статье с формулой и примерами.

Калькулятор возврата налога по ипотеке

Важно. В статье используются общие нормы Налогового кодекса РФ. Актуальные ставки НДФЛ и лимиты уточняйте на сайте ФНС. Информация не является индивидуальной налоговой консультацией.

Как рассчитать сумму возврата по ипотечным процентам

Формула простая:

Сумма возврата = Фактически уплаченные проценты × Ставка НДФЛ

Но есть максимальный лимит – 3 000 000 рублей. С него можно вернуть:

• 390 000 ₽ при ставке 13 % (доход до 2,4 млн ₽ в год);
• 450 000 ₽ при ставке 15 % (доход от 2,4 до 5 млн ₽);
• 540 000 ₽ при ставке 18 % (доход от 5 до 20 млн ₽);
• 600 000 ₽ при ставке 20 % (доход от 20 до 50 млн ₽);
• 660 000 ₽ при ставке 22 % (доход свыше 50 млн ₽).

Если вы уплатили процентов меньше 3 млн – возврат считается от фактической суммы. Если больше – только от лимита.

Пример 1. Иван при ставке НДФЛ 13 % выплатил за год 1 200 000 ₽ процентов. Расчёт: 1 200 000 × 13 % = 156 000 ₽. Эти деньги он сможет вернуть по итогам года.

Пример 2. Елена при ставке 15 % уплатила 3 800 000 ₽ процентов. Вычет считается от лимита: 3 000 000 × 15 % = 450 000 ₽. Остаток 800 000 ₽ не переносится – он сгорает.

Какие условия нужно выполнить

Право на вычет по процентам возникает, если:

• вы налоговый резидент РФ (находитесь в стране от 183 дней в году);
• у вас есть официальный доход, облагаемый НДФЛ по ставкам 13–22 %;
• квартира или дом куплены по целевому ипотечному кредиту;
• вы подписали акт приёма-передачи (для новостройки) или получили выписку из ЕГРН (для готового жилья).

Главное ограничение: вычет по процентам предоставляется только по одному объекту недвижимости. Если лимит 3 млн не выбран – остаток сгорает. Поэтому иногда выгоднее придержать процентный вычет и использовать его по более дорогой ипотеке.

Как часто можно подавать на вычет

Не обязательно ждать полного погашения кредита. Вы вправе обращаться за возвратом каждый год, указывая сумму процентов, уплаченных за отчётный период. Например, в 2026 году можно подать декларацию за 2025 год и получить деньги за проценты, выплаченные в 2025-м.

Срок давности – три года: вы можете вернуть налог за 2023, 2024 и 2025 годы.

Что ещё важно знать

• Совместная собственность супругов. Оба супруга могут получить вычет, если они платят НДФЛ. Лимит 3 млн рублей делится между ними пропорционально долям или по заявлению.
• Рефинансирование. Если вы перекредитовали ипотеку, вычет сохраняется – главное, чтобы в договоре рефинансирования была ссылка на первоначальный ипотечный кредит.
• Упрощённый порядок. С 2025 года многие банки передают данные в ФНС автоматически. Вам остаётся только подписать предзаполненное заявление в личном кабинете налогоплательщика.

Таким образом, ответ на вопрос «сколько можно получить по процентам» сводится к простому расчёту: умножьте уплаченные проценты на свою ставку НДФЛ, но не более лимита 390 000–660 000 ₽ в зависимости от дохода. Воспользуйтесь калькулятором выше, чтобы узнать точную сумму для вашего случая.