Обновлено: 4 марта 2026 г.

Счётчик НДС онлайн

НДС – налог на добавленную стоимость, который включён в цену почти всех товаров и услуг. Калькулятор выше выделяет НДС из суммы или начисляет его на сумму без налога. Достаточно ввести число и выбрать ставку – результат рассчитывается мгновенно.

Как работает калькулятор НДС

Калькулятор выполняет два типа операций:

Выделение НДС – определяет сумму налога, уже включённую в цену. Например, цена товара 12 000 рублей с НДС 20% содержит 2 000 рублей налога и 10 000 рублей чистой стоимости.

Начисление НДС – добавляет налог к сумме без НДС. Если стоимость услуг 10 000 рублей без налога, то с НДС 20% цена составит 12 000 рублей.

Результат показывает три значения: сумму без НДС, сумму налога и итоговую сумму с налогом. Диапазон ввода – от 1 до 99 999 999 999 рублей. Калькулятор поддерживает ставки 20%, 10% и 0%.

Как рассчитать НДС самостоятельно

Формулы пригодятся для проверки расчётов или понимания логики.

Формула выделения НДС из суммы

НДС = Сумма с НДС × Ставка / (100 + Ставка)

Для ставки 20%:

НДС = Сумма с НДС × 20 / 120
Сумма без НДС = Сумма с НДС / 1,20

Для ставки 10%:

НДС = Сумма с НДС × 10 / 110
Сумма без НДС = Сумма с НДС / 1,10

Пример выделения НДС 20%:

Цена поставщика – 60 000 рублей с НДС.

НДС = 60 000 × 20 / 120 = 10 000 рублей
Сумма без НДС = 60 000 / 1,20 = 50 000 рублей

Формула начисления НДС

Сумма с НДС = Сумма без НДС × (1 + Ставка / 100)
НДС = Сумма без НДС × Ставка / 100

Для ставки 20%:

Сумма с НДС = Сумма без НДС × 1,20
НДС = Сумма без НДС × 0,20

Пример начисления НДС 20%:

Себестоимость товара – 35 000 рублей без налога.

НДС = 35 000 × 0,20 = 7 000 рублей
Цена с НДС = 35 000 × 1,20 = 42 000 рублей

Ставки НДС в России на 2026 год

Система ставок НДС в РФ включает несколько уровней.

Пониженная ставка 5% действует с 2025 года для организаций IT-отрасли и туристических компаний при выполнении определённых условий.

Когда нужно считать НДС

Расчёт НДС требуется в нескольких типовых ситуациях.

При работе с поставщиками. Получили счёт на 180 000 рублей – нужно понять, сколько составляет чистая стоимость закупки и сколько НДС к вычету.

При выставлении счетов клиентам. Указали стоимость работ 50 000 рублей – нужно добавить НДС и показать клиенту итоговую сумму.

При получении авансов. Аванс от покупателя включает НДС, который нужно выделить и зарегистрировать в книге продаж.

При проверке документов. Контрагент выставил счёт – стоит проверить арифметику: сумма без НДС плюс налог должны дать итог.

При составлении отчётности. Для налоговой декларации нужны суммы НДС к начислению и к вычету.

Расчётная ставка НДС – что это

Расчётная ставка применяется, когда нужно выделить НДС из суммы, в которой налог уже «сидит». Это не отдельная ставка налога, а математический инструмент.

• Для ставки 20% расчётная ставка – 20/120 ≈ 16,67%
• Для ставки 10% расчётная ставка – 10/110 ≈ 9,09%

Расчётные ставки используются при:

• получении авансов в счёт предстоящих поставок;
• удержании НДС налоговым агентом;
• продаже имущества с учётом налога;
• передаче имущественных прав.

Калькулятор автоматически применяет расчётную ставку при выборе операции «выделить НДС».

Типичные ошибки при расчёте НДС

Перепутать операции. Начислить НДС там, где нужно выделить, или наоборот. Результат будет отличаться на существенную сумму. Для проверки: при начислении итог всегда больше исходного числа, при выделении – сумма без НДС меньше исходного.

Неправильно определить ставку. Применить 20% вместо 10% или наоборот. Это искажает сумму налога и создаёт риски при проверке.

Округлять промежуточные результаты. Правильно: сначала рассчитать точное значение, затем округлить до копеек. Неправильно: округлять на каждом шаге вычислений.

Забыть про НДС в авансах. Полученный аванс включает НДС, который нужно начислить к уплате. При отгрузке этот НДС принимается к вычету.

Не проверить счёт контрагента. Арифметическая ошибка в счёте – не редкость. Лучше перепроверить: умножить сумму без НДС на 1,20 (или 1,10) и сверить с итогом.

Примеры расчётов для разных ситуаций

Пример 1: Закупка у поставщика

Получили накладную на товары: 236 000 рублей с НДС 20%.

Сумма без НДС = 236 000 / 1,20 = 196 666,67 рублей
НДС = 236 000 – 196 666,67 = 39 333,33 рублей

Эти 39 333,33 рублей – НДС к вычету, который уменьшит налог к уплате.

Пример 2: Выставление счёта клиенту

Оказали консультационные услуги, стоимость – 80 000 рублей без НДС. Нужно выставить счёт с налогом.

НДС = 80 000 × 0,20 = 16 000 рублей
Сумма счёта = 80 000 + 16 000 = 96 000 рублей

Пример 3: Получение аванса

Клиент перечислил предоплату 60 000 рублей в счёт будущей поставки. Ставка – 20%.

НДС с аванса = 60 000 × 20 / 120 = 10 000 рублей

Эту сумму нужно начислить в декларации за период получения аванса.

Пример 4: Пониженная ставка

Закупили детское питание на 110 000 рублей с НДС. Ставка – 10%.

Сумма без НДС = 110 000 / 1,10 = 100 000 рублей
НДС = 110 000 – 100 000 = 10 000 рублей

Калькулятор НДС упрощает рутинные расчёты, но принципы важно понимать: от этого зависит корректность налогового учёта. При сложных ситуациях – смешанные ставки, экспорт, необлагаемые операции – обратитесь к бухгалтеру или налоговому консультанту.

Калькулятор предоставляет справочные расчёты. Для налоговой отчётности и принятия решений проконсультируйтесь с бухгалтером.