Самозанятый калькулятор онлайн

Когда за месяц пришли 25 000 ₽ от частных клиентов и 70 000 ₽ от компании, считать налог в уме неудобно. Самозанятый калькулятор онлайн помогает быстро понять, сколько составит платёж по НПД – налогу на профессиональный доход, – как сработает бонус 10 000 ₽ и какая сумма останется после налога.

Официальное начисление всё равно делает ФНС, но предварительный расчёт полезен в трёх ситуациях: когда вы планируете цену услуги, проверяете уведомление из «Моего налога» или хотите сравнить, насколько отличается налог по заказам от физлиц и от компаний.

Самозанятый калькулятор онлайн: что покажет результат

Калькулятор выше учитывает доход от физлиц и доход от юрлиц или ИП отдельно, потому что для этих категорий действуют разные ставки. Доход обычно указывают в рублях за расчётный месяц; ноль допустим в любой строке. Если вы только зарегистрировались как плательщик НПД, стартовый остаток бонуса обычно принимают равным 10 000 ₽.

Полезный результат – это не одна цифра «к уплате», а сразу несколько показателей: налог до вычета, сумма использованного бонуса, остаток бонуса после расчёта и итоговый налог. Такой формат особенно удобен, если структура клиентов меняется от месяца к месяцу: один и тот же доход даёт разный платёж в зависимости от того, кто вам заплатил.

Налог для самозанятых зависит от типа клиента, лимитов режима и характера дохода; в спорных случаях сверяйтесь с ФНС или налоговым консультантом.

Как считается налог самозанятого в 2026 году?

У самозанятого налог считают не с прибыли, а с дохода. Это принципиально: расходы на рекламу, материалы, доставку, комиссию сервиса и оборудование базу по НПД не уменьшают.

Базовая формула такая:

Налог до вычета = доход от физлиц × 4% + доход от юрлиц/ИП × 6%

Экономия за счёт бонуса = доход от физлиц × 1% + доход от юрлиц/ИП × 2%,
но не больше остатка бонуса

Налог к уплате = налог до вычета − экономия за счёт бонуса

Пока бонус 10 000 ₽ не израсходован, фактическая ставка для доходов от физлиц составляет 3%, а для доходов от компаний и ИП – 4%. Когда бонус заканчивается, начинают действовать полные ставки 4% и 6%.

Несколько практических правил:

• если дохода за месяц не было, налог равен 0 ₽;
• если сумма налога меньше 100 ₽, её обычно переносят на следующий месяц;
• налоговая считает сумму автоматически по данным чеков, а не по вашим внутренним таблицам;
• доход учитывают по факту поступления денег, а не по дате договора или акта.

Ставки НПД, вычет 10 000 ₽ и лимит 2,4 млн ₽

На 2026 год для режима НПД ориентируются на такие параметры.

Самая частая ошибка – думать, что бонус 10 000 ₽ списывается одной суммой сразу. Он расходуется постепенно. Например, если вы получили 50 000 ₽ только от физлиц, налог до вычета составит 2 000 ₽, а бонус уменьшит его на 500 ₽. Если те же 50 000 ₽ пришли от компании, налог до вычета будет 3 000 ₽, а бонус снизит его уже на 1 000 ₽.

Это означает простую вещь: заказы от юрлиц и ИП удобны с точки зрения оборота и стабильности, но налоговая нагрузка по ним выше.

Примеры расчёта: физлица, компании и смешанный доход

На примерах проще увидеть, как меняется сумма налога в зависимости от клиента и остатка бонуса.

Что видно из таблицы:

Первый сценарий даёт минимальную эффективную ставку – 3%, потому что доход идёт только от физлиц и бонус ещё действует.

Во втором сценарии бонус тоже работает, но даже с ним ставка получается выше – фактически 4%, так как заказчик компания.

Третий сценарий показывает ситуацию, которую калькулятор особенно хорошо объясняет: формально бонус мог бы снизить налог на 2 400 ₽, но остатка хватает только на 1 500 ₽. Поэтому итоговая сумма к уплате больше, чем ожидают многие новички.

Если в этом же третьем примере бонус уже израсходован полностью, налог составит все 8 400 ₽ без уменьшения.

Когда калькулятор нужен, а когда НПД уже не подходит

Калькулятор отвечает на вопрос «сколько», но не на вопрос «можно ли вам оставаться на этом режиме». Это разные вещи.

НПД подходит, если вы работаете самостоятельно, без сотрудников по трудовым договорам, и ваш годовой доход не превышает 2 400 000 ₽. Если один из этих пунктов ломается, точный расчёт налога уже не решает основную проблему – нужно выбирать другой режим.

На что смотреть в первую очередь:

• Доход близок к лимиту 2,4 млн ₽. Если вы подходите к этому порогу осенью, лучше считать не только месяц, но и накопленный доход с января.
• Появились сотрудники по трудовым договорам. Для НПД это уже не подходит.
• Платит текущий работодатель или бывший работодатель менее чем через 2 года после увольнения. Такие доходы не подпадают под НПД.
• Вид деятельности запрещён для режима. Под ограничения, в частности, попадают перепродажа чужих товаров, продажа подакцизных и ряда маркируемых товаров, добыча полезных ископаемых, некоторые посреднические схемы.

Есть и ещё одна практическая причина не полагаться только на калькулятор: НПД считают с выручки, а не с прибыли. Если у вас большие постоянные расходы, режим может оказаться не таким выгодным, как кажется по ставке.

Почему сумма в «Моем налоге» отличается от калькулятора?

Если расчёт на странице и сумма в приложении ФНС не совпадают, причина обычно не в ставке, а в исходных данных.

Чаще всего расхождения появляются из-за пяти вещей:

1. Не тот период. В расчёт попали поступления по дате договора, а ФНС смотрит на дату получения денег.
2. Часть чеков была аннулирована или скорректирована. Возвраты меняют базу.
3. Бонус уже частично израсходован в прошлые месяцы. Если взять для расчёта полный бонус 10 000 ₽, сумма получится заниженной.
4. Учтена сумма после комиссии сервиса. Для НПД обычно ориентируются на полный доход, а не на то, что осталось после удержаний.
5. Налог меньше 100 ₽. В таком случае его могут перенести на следующий месяц, и начисление будет выглядеть иначе, чем в простом месячном расчёте.

Поэтому калькулятор лучше использовать как инструмент планирования и самопроверки, а официальную сумму – брать из уведомления ФНС. Базовые правила режима закреплены в Федеральном законе № 422-ФЗ, а актуальные сроки и порядок уплаты публикует ФНС России.

Если нужен быстрый ответ, обычно достаточно трёх чисел: доход от физлиц, доход от компаний и остаток бонуса. Этого хватает, чтобы понять налог за месяц, сравнить сценарии и не ошибиться в цене услуги. А если доход приближается к 2,4 млн ₽ или источник выплат спорный, проверяйте уже не только сумму налога, но и право применять НПД.