Рассчитать процент НДС онлайн

Калькулятор позволяет рассчитать процент НДС — выделить налог из суммы с НДС или начислить его на сумму без налога. Вы получите точный результат для ставок 20% и 10%, что необходимо для составления счетов-фактур, деклараций и бухгалтерского учёта.

Обновлено:

Содержание статьи
Выбор операции
Ставка НДС
СуммаИспользуйте точку как разделитель (например: 50000.50)

Что такое расчёт процента НДС

Налог на добавленную стоимость (НДС) — косвенный налог, который включается в цену товаров, работ и услуг. Рассчитать процент НДС означает либо начислить налог на сумму без НДС (увеличить базу на ставку), либо выделить его из суммы, уже содержащей налог (определить, какая часть приходится на НДС). Обе операции необходимы для бухгалтерского учёта, формирования счетов-фактур, деклараций и контроля налоговых обязательств.

Для кого и зачем нужен калькулятор НДС

Калькулятор экономит время, исключает арифметические ошибки и гарантирует точность, важную для налоговой и договорной дисциплины.

Как пользоваться калькулятором

  1. Выберите операцию: начислить НДС (если известна сумма без налога) или выделить НДС (если дана сумма с налогом).
  2. Укажите ставку: 20% (стандартная), 10% (льготная) или другую, если применимо.
  3. Введите сумму: в рублях, без дополнительных символов.
  4. Получите результат: калькулятор покажет сумму НДС, сумму без НДС и итоговую сумму с НДС.

Результаты можно использовать для выписки документов, внесения проводок или проверки контрагентов.

Формулы расчёта НДС

Начисление НДС

Если известна сумма без НДС (S), налог начисляется умножением на ставку:

НДС = S × (ставка / 100)

Итоговая сумма с НДС:

Итого = S + НДС = S × (1 + ставка / 100)

Для ставки 20%: Итого = S × 1,2

Выделение НДС

Если дана сумма с НДС (Итого), сначала находим сумму без налога:

S = Итого / (1 + ставка / 100)

Затем вычисляем НДС:

НДС = Итого − S

Для ставки 20%: НДС = Итого − Итого / 1,2 = Итого × (0,2 / 1,2) = Итого × 1/6

Примеры расчёта

Пример 1: Начисление НДС 20%

Дано: товар стоит 50 000 ₽ без НДС.

Расчёт:

Ответ: сумма НДС — 10 000 ₽, итого к оплате — 60 000 ₽.

Пример 2: Выделение НДС 20%

Дано: счёт на 36 000 ₽ с учётом НДС.

Расчёт:

Ответ: база — 30 000 ₽, НДС — 6 000 ₽.

Пример 3: Начисление НДС 10%

Дано: продукты питания на 20 000 ₽ без НДС, ставка 10%.

Расчёт:

Ответ: НДС — 2 000 ₽, итого — 22 000 ₽.

Пример 4: Выделение НДС 10%

Дано: цена с НДС — 55 000 ₽, ставка 10%.

Расчёт:

Ответ: база — 50 000 ₽, налог — 5 000 ₽.

Ставки НДС в России

СтавкаПрименение
20%Основная ставка для большинства товаров, работ и услуг
10%Продовольствие, детские товары, медикаменты, книги, периодика
0%Экспорт, международные перевозки, космическая деятельность
Без НДСМедицинские услуги, образование, финансовые операции (по ст. 149 НК РФ)

Уточняйте применимую ставку в Налоговом кодексе РФ или консультируйтесь с бухгалтером.

Практические советы

Частые ошибки

  1. Неправильная ставка: применение 20% вместо 10% (или наоборот) искажает расчёт и может привести к претензиям налоговой.
  2. Начисление вместо выделения: если сумма уже включает НДС, повторное умножение на ставку удвоит налог.
  3. Игнорирование округления: расхождения в копейках накапливаются и вызывают несоответствия в отчётности.
  4. Забытая проверка: отсутствие контрольного пересчёта может не выявить опечатку или ошибку ввода.

Законодательные основы

Расчёт НДС регулируется главой 21 Налогового кодекса РФ. Основные положения:

Постановления Правительства РФ детализируют перечни товаров и услуг для льготных ставок.

Применение в бизнесе

Заключение

Рассчитать процент НДС — базовая операция для любого участника оборота, облагаемого этим налогом. Калькулятор упрощает задачу, обеспечивая точность и скорость, необходимые для составления документов и отчётности. Понимание формул, ставок и правил расчёта помогает избежать ошибок, соблюсти законодательство и грамотно управлять финансами бизнеса.

Часто задаваемые вопросы

Как рассчитать НДС 20% от суммы?

Чтобы начислить НДС 20%, умножьте сумму без налога на 0,2 (или на 20 и разделите на 100). Например, от 10 000 ₽: 10 000 × 0,2 = 2 000 ₽. Итого с НДС: 12 000 ₽.

Как выделить НДС из суммы с налогом?

Разделите сумму с НДС на 1,2 (для ставки 20%) — получите сумму без налога, затем вычтите её из исходной. Пример: 12 000 / 1,2 = 10 000 ₽, НДС = 12 000 − 10 000 = 2 000 ₽.

Какие ставки НДС действуют в России?

Основная ставка — 20%, льготная — 10% (для продовольствия, детских товаров, медикаментов, книг), нулевая — 0% (экспорт, международные перевозки). Некоторые операции освобождены от НДС.

В чём разница между начислением и выделением НДС?

Начисление — добавление налога к сумме без НДС (для формирования цены покупателю). Выделение — извлечение суммы налога из цены, уже включающей НДС (для учёта и отчётности).

Как проверить правильность расчёта НДС?

После выделения сложите сумму без НДС и выделенный налог — должна получиться исходная сумма. После начисления разделите итоговую сумму на 1,2 (или 1,1) — вернётесь к базе.

Можно ли рассчитать НДС для нескольких товаров сразу?

Да, сложите стоимость всех товаров без НДС, затем начислите налог на общую сумму. Или сложите цены с НДС и выделите налог из итога — результат будет корректным.

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.