Рассчитать НДС

Удобный онлайн-калькулятор для быстрого вычисления налога на добавленную стоимость по ставкам 20%, 10% и 0%. Выделение и начисление НДС с пошаговыми примерами.

Обновлено:

Содержание статьи
Параметры расчета
Выберите "Начислить", если у вас цена без НДС. Выберите "Выделить", если НДС уже включен в цену.
Введите сумму в рублях с точностью до копеек

Что такое НДС и зачем его рассчитывать

НДС (налог на добавленную стоимость) — это косвенный налог, который включается в цену товаров и услуг. Каждый предприниматель и бухгалтер регулярно сталкивается с необходимостью рассчитать НДС: при выставлении счетов, проверке документов поставщиков или подготовке налоговой отчетности.

Правильный расчет НДС важен для ведения бизнеса. Ошибки в вычислениях могут привести к недоплате налога и штрафам или к переплате, которая снизит прибыль компании.

Как пользоваться калькулятором НДС

Калькулятор позволяет быстро рассчитать НДС в двух направлениях: выделить налог из суммы или начислить его на стоимость.

Шаги для расчета:

  1. Выберите ставку НДС (20%, 10% или 0%)
  2. Укажите тип операции: начислить НДС или выделить из суммы
  3. Введите сумму в рублях
  4. Получите результат с разбивкой на сумму без НДС, сумму НДС и итоговую сумму

Калькулятор мгновенно производит вычисления по стандартным формулам, которые используются в бухгалтерском учете.

Формулы расчета НДС

Начисление НДС на сумму

Когда у вас есть цена без НДС и нужно добавить налог:

Сумма НДС = Сумма без НДС × Ставка НДС / 100

Сумма с НДС = Сумма без НДС × (1 + Ставка НДС / 100)

Для ставки 20%:

Выделение НДС из суммы

Когда у вас есть цена с НДС и нужно узнать, сколько в ней налога:

Сумма НДС = Сумма с НДС × Ставка НДС / (100 + Ставка НДС)

Сумма без НДС = Сумма с НДС / (1 + Ставка НДС / 100)

Для ставки 20%:

Примеры расчета НДС

Пример 1: Начисление НДС 20%

Товар стоит 50000 рублей без НДС. Нужно рассчитать НДС и итоговую стоимость.

Расчет:

Или одной формулой: 50000 × 1.2 = 60000 рублей

Пример 2: Выделение НДС 20%

Получен счет на сумму 84000 рублей с НДС. Нужно выделить сумму налога.

Расчет:

Или прямым расчетом: 84000 / 1.2 × 0.2 = 14000 рублей

Пример 3: Начисление НДС 10%

Продовольственный товар стоит 8000 рублей без НДС (применяется льготная ставка 10%).

Расчет:

Пример 4: Выделение НДС 10%

Счет на детские товары на сумму 33000 рублей с НДС 10%.

Расчет:

Ставки НДС в России

В Российской Федерации действуют три ставки НДС:

Основная ставка 20%

Применяется к большинству товаров, работ и услуг. Это стандартная ставка, которая используется по умолчанию, если товар не попадает под льготные категории.

Льготная ставка 10%

Распространяется на социально значимые товары:

Ставка 0%

Применяется в особых случаях:

Когда применяется расчет НДС

Выставление счетов покупателям

При продаже товаров или услуг компании на общей системе налогообложения должны указывать НДС в счетах и накладных. Калькулятор помогает быстро начислить правильную сумму налога.

Проверка документов от поставщиков

При получении счетов от поставщиков бухгалтер проверяет правильность расчета НДС. Это важно для принятия налога к вычету и корректного учета расходов.

Подготовка налоговой декларации

При заполнении декларации по НДС необходимо суммировать все операции за квартал. Калькулятор упрощает проверку расчетов и помогает избежать ошибок.

Формирование цен для клиентов

При разработке прайс-листов компания может указывать цены как с НДС, так и без него. Калькулятор позволяет быстро конвертировать цены между этими форматами.

Особенности учета НДС

Входящий и исходящий НДС

Входящий НДС — налог, который компания уплачивает поставщикам при покупке товаров или услуг. Эту сумму можно принять к вычету.

Исходящий НДС — налог, который компания начисляет покупателям при продаже. Эту сумму нужно уплатить в бюджет.

Разница между исходящим и входящим НДС определяет сумму налога к уплате или возмещению.

Налоговый вычет

Компании на общей системе налогообложения могут уменьшить сумму НДС к уплате на величину входящего налога. Для этого необходимо:

Освобождение от НДС

Некоторые предприниматели и операции освобождены от НДС:

Типичные ошибки при расчете НДС

Неправильное округление

НДС рассчитывается с точностью до копеек. При округлении нужно следовать математическим правилам: до 5 копеек округляется вниз, от 5 копеек и выше — вверх.

Путаница между начислением и выделением

Начинающие бухгалтеры иногда путают формулы. Запомните: если в документе написано “в том числе НДС”, значит налог нужно выделить. Если НДС нужно добавить к цене — начислить.

Применение неверной ставки

Убедитесь, что используете правильную ставку для конкретного товара или услуги. Применение 20% вместо 10% приведет к переплате или претензиям контрагентов.

Неучет изменений законодательства

Ставки и правила применения НДС периодически меняются. Следите за обновлениями налогового законодательства, чтобы применять актуальные нормы.

Советы по работе с НДС

  1. Автоматизируйте расчеты — используйте калькуляторы и бухгалтерские программы для минимизации ошибок
  2. Проверяйте документы — всегда сверяйте суммы в полученных счетах с помощью калькулятора
  3. Ведите раздельный учет — если у вас есть операции с разными ставками НДС или без него
  4. Сохраняйте документы — счета-фактуры нужны для подтверждения вычетов
  5. Сдавайте отчетность вовремя — декларация по НДС подается ежеквартально до 25 числа следующего месяца

Частые вопросы о расчете НДС

Нужно ли платить НДС при импорте товаров

Да, НДС уплачивается при ввозе товаров на территорию России независимо от применяемой системы налогообложения. Налог уплачивается на таможне вместе с таможенными пошлинами.

Как считать НДС при частичной оплате

НДС начисляется на всю сумму отгрузки, даже если оплата поступила частично. Момент определения налоговой базы — наиболее ранняя из дат: отгрузка товара или получение оплаты (аванса).

Можно ли выставить счет без НДС

Плательщики НДС обязаны указывать налог во всех счетах и накладных. Исключение — операции, которые не облагаются НДС по закону. В этом случае делается отметка “Без НДС” с указанием основания.

Как быть с НДС при возврате товара

При возврате покупатель выставляет продавцу корректировочный счет-фактуру. Продавец уменьшает налоговую базу и принимает НДС к вычету. Покупатель восстанавливает ранее принятый к вычету налог.

Часто задаваемые вопросы

Как выделить НДС 20% из суммы?

Чтобы выделить НДС 20% из суммы, нужно разделить сумму на 1.2 и умножить на 0.2. Например, из 12000 рублей НДС составит: 12000 / 1.2 × 0.2 = 2000 рублей. Сумма без НДС: 12000 - 2000 = 10000 рублей.

Как начислить НДС 20% на сумму?

Чтобы начислить НДС 20%, умножьте сумму без НДС на 0.2. Итоговая сумма с НДС получится при умножении на 1.2. Например, на 10000 рублей НДС составит: 10000 × 0.2 = 2000 рублей. Итого с НДС: 12000 рублей.

Какие ставки НДС действуют в России?

В России действуют три ставки НДС: 20% (основная ставка для большинства товаров и услуг), 10% (льготная ставка для продовольственных товаров, детских товаров, медицинских изделий) и 0% (экспорт товаров, международные перевозки).

В чем разница между начислением и выделением НДС?

Начисление НДС — это добавление налога к цене без НДС для получения итоговой суммы. Выделение НДС — это извлечение суммы налога из цены, которая уже включает НДС. При начислении сумма увеличивается, при выделении — разбивается на две части.

Кто обязан платить НДС?

НДС обязаны уплачивать организации и индивидуальные предприниматели, применяющие общую систему налогообложения. Плательщики УСН, патента и самозанятые освобождены от уплаты НДС, за исключением случаев импорта товаров.

Можно ли выделить НДС 10% калькулятором?

Да, калькулятор поддерживает расчет НДС по всем действующим ставкам: 20%, 10% и 0%. Выберите нужную ставку, введите сумму и калькулятор автоматически рассчитает НДС и итоговую сумму.

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.

Убрать НДС

Калькулятор позволяет убрать (выделить) НДС из суммы с налогом — получить сумму без НДС и величину самого налога. Инструмент полезен бухгалтерам, …

Перейти к калькулятору →