Калькулятор налога самозанятого онлайн

Самозанятый получил оплату – и уже должен знать, сколько отдать государству. Расчёт простой, но есть нюансы: ставка зависит от того, кто заплатил – физлицо или компания, а новички первое время платят меньше за счёт вычета.

Калькулятор налога самозанятого

Калькулятор рассчитывает НПД по действующим ставкам 2026 года. Укажите сумму дохода и его источник – от физического лица или от организации (ИП). Если вы зарегистрированы недавно и налоговый вычет ещё не исчерпан, включите соответствующую опцию: расчёт автоматически применит пониженную ставку (3% вместо 4% или 4% вместо 6%) и покажет, сколько вычета осталось после этого платежа.

Результат – сумма налога к уплате и итоговый доход «на руки» после его вычета.

Калькулятор носит справочный характер. Итоговую сумму к уплате формирует приложение «Мой налог» на основании зафиксированных чеков.

Как считается налог на профессиональный доход

НПД – налог с оборота: он начисляется на всю сумму поступившего дохода без вычета расходов. Две ставки:

*Пониженная ставка действует до исчерпания вычета 10 000 рублей.

Формула расчёта:

Налог = Доход × Ставка

Примеры:

• Получили 50 000 ₽ от частного клиента → 50 000 × 4% = 2 000 ₽
• Получили 80 000 ₽ от ООО → 80 000 × 6% = 4 800 ₽
• Получили 30 000 ₽ от физлица при активном вычете → 30 000 × 3% = 900 ₽

Если за месяц были поступления от обоих типов клиентов, налог считается по каждому источнику отдельно, затем суммируется. Приложение «Мой налог» делает это автоматически – главное правильно указать тип клиента при выдаче каждого чека.

Налоговый вычет: как сэкономить 10 000 рублей в начале

При первой регистрации самозанятый получает налоговый вычет 10 000 рублей. Это не деньги на счёт – это уменьшение суммы налога за счёт сниженной ставки.

Механизм работает так: государство как бы «доплачивает» разницу между обычной и пониженной ставкой до тех пор, пока накопленная экономия не достигнет 10 000 рублей.

Пример. Самозанятый ежемесячно получает 60 000 ₽ от физлиц. С вычетом ставка – 3% вместо 4%, экономия за каждый месяц – 60 000 × 1% = 600 ₽. Вычет исчерпается примерно через 17 месяцев (10 000 ÷ 600 ≈ 16,7). После этого ставка автоматически вернётся к 4%.

Вычет предоставляется один раз за всю жизнь, даже если человек снимался с учёта и регистрировался повторно.

Какой доход облагается НПД

НПД платится с доходов от профессиональной деятельности – тех, которые самозанятый получает от своих клиентов. Типичные примеры: услуги дизайнера, репетитора, строителя, таксиста, фотографа, сдача квартиры в аренду.

Не включаются в налоговую базу НПД:

• Зарплата по трудовому договору (с неё работодатель удерживает НДФЛ)
• Доходы от продажи личного имущества (квартиры, автомобиля, б/у вещей)
• Государственные пособия и выплаты
• Доходы в рамках гражданско-правовых договоров с работодателем и бывшим работодателем (в течение 2 лет после увольнения)

Годовой лимит – 2,4 млн рублей. Это потолок для НПД: при его превышении приложение «Мой налог» автоматически прекращает статус самозанятого до конца календарного года.

Когда и как платить

Налог рассчитывается помесячно. Схема такая:

1. В течение месяца вы фиксируете каждую оплату через приложение «Мой налог» – формируете чек.
2. До 12-го числа следующего месяца приходит уведомление с итоговой суммой налога.
3. Оплатить нужно до 28-го числа того же месяца.

Декларации подавать не нужно – всё считается автоматически на основе выданных чеков.

Если начисленная сумма за месяц составила менее 100 рублей, она не списывается, а прибавляется к налогу следующего месяца.

Оплатить можно прямо в приложении картой, через СБП или настроив автоплатёж. Просрочка грозит пенями: 1/300 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день.

Страховые взносы самозанятого

Самозанятый не платит страховые взносы на обязательное медицинское страхование отдельно – часть НПД автоматически уходит в ФОМС. В 2026 году туда направляется 37% от суммы налога.

Пенсионные взносы – добровольные. Без них страховой стаж не начисляется и пенсионные баллы не копятся. Если пенсионные права важны, стоит подключить добровольное пенсионное страхование через СФР: фиксированный взнос на 2026 год – уточняйте актуальное значение на сайте СФР, исторически это около 50 000 ₽ в год.

Сравнение НПД с другими режимами

Самозанятость подходит не всем. Быстрое сравнение поможет понять, когда стоит рассматривать другой режим:

НПД выгоднее УСН при небольших доходах – примерно до 700 000–900 000 рублей в год, когда фиксированные взносы ИП «съедают» ощутимую долю прибыли. При более высоких доходах или необходимости нанимать сотрудников – стоит рассмотреть ИП.