Калькулятор налога с зарплаты

Когда вы видите вакансию с зарплатой «до вычета налогов», реальная сумма на руки будет меньше. В 2026 году из зарплаты удерживают НДФЛ по прогрессивной шкале – от 13% до 22% в зависимости от годового дохода.

Калькулятор выше рассчитывает НДФЛ и сумму к выдаче с учётом актуальных ставок 2026 года. Можно указать вычеты на детей, установить регион с особыми условиями налогообложения и увидеть, как меняется налог при росте дохода.

Сколько налогов удерживают с зарплаты в 2026 году

Из начисленной зарплаты работодатель удерживает один налог – НДФЛ (налог на доходы физических лиц). Все остальные отчисления делает компания из своего бюджета.

НДФЛ в 2026 году: прогрессивная шкала

Пороги считаются накопительно с начала года. В январе-феврале налог считают по ставке 13%, пока накопленный доход не перешагнёт очередной рубеж.

Как рассчитать зарплату на руки самостоятельно

Для базовой ставки 13% используйте формулу:

Зарплата на руки = Начисленная зарплата × 0,87
НДФЛ = Начисленная зарплата × 0,13

Пример: начислено 80 000 ₽.

• НДФЛ: 80 000 × 0,13 = 10 400 ₽
• На руки: 80 000 – 10 400 = 69 600 ₽

При наличии вычетов расчёт меняется – налог считают не со всей суммы.

Налоговые вычеты: как уменьшить НДФЛ

Вычет – это часть дохода, с которой не удерживают налог. Основные виды:

Стандартный вычет на детей (ежемесячно до дохода 350 000 ₽ с начала года):

• 1 400 ₽ – на первого ребёнка
• 1 400 ₽ – на второго ребёнка
• 3 000 ₽ – на третьего и каждого следующего
• 12 000 ₽ – на ребёнка-инвалида (6 000 ₽ для опекунов)

Пример расчёта с вычетом:

Зарплата 70 000 ₽, два ребёнка. Вычет: 1 400 + 1 400 = 2 800 ₽.

• Налогооблагаемая база: 70 000 – 2 800 = 67 200 ₽
• НДФЛ: 67 200 × 0,13 = 8 736 ₽
• На руки: 70 000 – 8 736 = 61 264 ₽

Без вычета было бы: 70 000 × 0,87 = 60 900 ₽. Экономия – 364 ₽ в месяц.

Вычет перестают применять, когда доход с начала года превысит 350 000 ₽. При зарплате 70 000 ₽ это произойдёт в мае.

Как работает прогрессивная шкала на практике

Пороги дохода считаются накопительно. Разберём на примере.

Зарплата 250 000 ₽ в месяц:

В октябре накопленный доход переходит границу 2 400 000 ₽. Часть зарплаты за этот месяц облагается по ставке 13%, часть – 15%. Бухгалтерия считает это автоматически.

Что не вычитают из зарплаты, но платит работодатель

Страховые взносы – это отчисления сверх начисленной зарплаты. Работодатель платит их из своих денег, работник не чувствует удержаний.

Ставки страховых взносов в 2026 году:

Для доходов выше единого тарифа (в 2026 году – свыше 2 225 000 ₽ в год) ставка снижается до 15,1%.

Пример: начислено 100 000 ₽.

• Работник получает на руки: 87 000 ₽ (после НДФЛ 13%)
• Работодатель платит взносов: 30 000 ₽
• Полная стоимость сотрудника для компании: 130 000 ₽

Особые случаи налогообложения

Нерезиденты РФ

Если вы находитесь в России менее 183 дней за последние 12 месяцев, вы считаетесь налоговым нерезидентом. Ставка НДФЛ – 30% вместо 13–22%. При ставке 30% зарплата на руки составит 70% от начисленной.

Работа в статусе самозанятого

Самозанятые платят налог на профессиональный доход, а не НДФЛ:

• 4% при работе с физлицами
• 6% при работе с юрлицами

Страховые взносы самозанятые платят добровольно (пенсионные – фиксированная сумма, медицинские – включены в налог).

ИП на упрощённой системе

ИП на УСН «Доходы» платит 6% от выручки вместо НДФЛ. Взносы за себя обязательны: в 2026 году фиксированная часть – около 50 000 ₽ в год, плюс 1% с дохода свыше 300 000 ₽.

Работа по совместительству

НДФЛ считают по сумме всех доходов от одного работодателя. Если работаете в двух местах, каждый удерживает налог отдельно. По итогам года возможен перерасчёт из-за прогрессивной шкалы – его делают через декларацию 3-НДФЛ.

Как получить вычеты, если их не применял работодатель

Стандартные вычеты на детей обычно оформляют через бухгалтерию – напишите заявление и приложите свидетельства о рождении.

Если работодатель не применял вычеты, можно вернуть переплаченный налог через налоговую:

1. Подайте декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года
2. Приложите документы, подтверждающие право на вычет
3. Налоговая вернёт излишне удержанный НДФЛ на карту

Социальные вычеты (на лечение, обучение) и имущественные (на покупку жилья) получают только через декларацию.

Как проверить правильность расчёта

Сравните суммы в расчётном листке с калькулятором. Проверьте:

• Применены ли вычеты на детей
• Правильно ли рассчитан порог прогрессивной шкалы
• Соответствует ли ставка НДФЛ вашему статусу резидента

При расхождении обратитесь в бухгалтерию. Если ошибку не исправляют – напишите в налоговую через личный кабинет на сайте nalog.gov.ru.

Расчёты носят справочный характер. Для точного определения налоговых обязательств проконсультируйтесь с бухгалтером или налоговым специалистом.