Калькулятор налога на недвижимость онлайн

Если вы получили налоговое уведомление и хотите проверить сумму или заранее понять, сколько придётся заплатить за квартиру или дом, – достаточно знать кадастровую стоимость объекта и площадь.

Онлайн-калькулятор налога на имущество

Калькулятор рассчитывает налог на недвижимость для физических лиц по правилам главы 32 Налогового кодекса РФ. Расчёт основан на кадастровой стоимости объекта.

В расчёте участвуют четыре параметра:

• Кадастровая стоимость – узнайте её на сайте Росреестра по кадастровому номеру или в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Указывается в рублях на 1 января налогового периода.
• Площадь объекта – общая площадь в квадратных метрах. Нужна для расчёта налогового вычета.
• Тип объекта – квартира, комната, жилой дом, гараж или иное строение. От типа зависит размер вычета: 20 кв.м. для квартиры, 50 кв.м. для дома, 10 кв.м. для комнаты.
• Налоговая ставка – от 0% до 0,3% для жилья, до 2% для коммерческой недвижимости. Ставка устанавливается муниципалитетом; для ориентира можно использовать федеральные значения.
• Доля владения – если вы собственник не всего объекта, а доли, налог начисляется пропорционально.
• Период владения – если объект находился в собственности не весь год, расчёт ведётся с коэффициентом (число полных месяцев владения / 12).

Результат – сумма налога к уплате в рублях. Калькулятор не учитывает личные льготы (пенсионный возраст, инвалидность и т.д.) – они применяются отдельно и снижают итоговую сумму.

Расчёт носит справочный характер. Итоговую сумму к уплате определяет ФНС на основании сведений ЕГРН. При расхождении ориентируйтесь на данные налогового уведомления.

Как считается налог на недвижимость: формула

Налог на имущество физических лиц рассчитывается по единой формуле:

Налог = (Кадастровая стоимость − Вычет) × Доля × Ставка × Коэффициент периода

Разберём каждый элемент.

Кадастровая стоимость берётся на 1 января года, за который платится налог. Если объект поставлен на учёт в течение года – на дату постановки.

Вычет уменьшает налоговую базу. Это фиксированные метры, за которые налог не платится:

Если площадь объекта меньше или равна вычету, налог равен нулю. Например, комната площадью 10 кв.м. налогом не облагается.

Доля – дробное число от 0 до 1 (например, 0,5 для половины квартиры).

Коэффициент периода – количество полных месяцев владения, делённое на 12. Месяц считается полным, если право собственности возникло до 15-го числа включительно.

Пример расчёта

Квартира в Москве, кадастровая стоимость – 8 000 000 руб., площадь – 60 кв.м., владелец – единственный собственник, владеет целый год, ставка – 0,1%.

1. Стоимость одного кв.м.: 8 000 000 / 60 = 133 333 руб.
2. Вычет в рублях: 133 333 × 20 = 2 666 667 руб.
3. Налоговая база: 8 000 000 − 2 666 667 = 5 333 333 руб.
4. Налог: 5 333 333 × 1 × 0,001 × 1 = 5 333 руб.

Ставки налога на недвижимость в 2026 году

Ставки устанавливаются муниципальными образованиями, но не могут превышать федеральные пределы, закреплённые в ст. 406 НК РФ.

Многие регионы применяют дифференцированные ставки в зависимости от кадастровой стоимости. Например, в Москве для квартир стоимостью до 10 млн руб. ставка составляет 0,1%, от 10 до 20 млн – 0,15%, от 20 до 50 млн – 0,2%, от 50 до 300 млн – 0,3%. Актуальные ставки для вашего муниципалитета опубликованы на сайте ФНС в разделе «Справочная информация о ставках и льготах».

Кто не платит налог: льготы и освобождения

Налоговые льготы делятся на федеральные (действуют по всей стране) и местные (устанавливаются регионами дополнительно).

Федеральные льготники полностью освобождены от налога на один объект каждого вида:

• пенсионеры по возрасту и по выслуге лет;
• инвалиды I и II групп, инвалиды с детства;
• ветераны боевых действий и участники Великой Отечественной войны;
• военнослужащие со стажем службы 20 лет и более;
• члены семей военнослужащих, потерявших кормильца;
• физические лица, имеющие право на социальную поддержку в связи с Чернобыльской АЭС и другими радиационными авариями.

Полный перечень – в ст. 407 НК РФ.

Льгота распространяется только на один объект каждого типа по выбору налогоплательщика. Если у пенсионера две квартиры, за одну налог не платится, за вторую – платится в полном размере.

Чтобы применить льготу, нужно подать уведомление о выбранном объекте в ФНС. Срок – до 31 декабря года, за который начисляется налог. Если уведомление не подано, налоговая автоматически применяет льготу к объекту с максимальной суммой налога.

Где проверить сумму от ФНС и как оплатить

Налоговое уведомление за 2025 год ФНС направит до 1 ноября 2026 года. Получить его можно тремя способами:

1. Личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru – уведомление появляется там автоматически, бумажная версия по почте в этом случае не отправляется.
2. По почте – заказным письмом, если у вас нет личного кабинета ФНС.
3. Через МФЦ – по запросу.

Оплатить налог можно через личный кабинет, сервис «Уплата налогов и пошлин» на сайте ФНС, приложение «Налоги ФЛ», банковское приложение по реквизитам или через Госуслуги.

Срок уплаты – не позднее 1 декабря 2026 года. За каждый день просрочки начисляются пени: 1/300 ставки ЦБ от суммы долга в сутки.

Если рассчитанная через калькулятор сумма расходится с уведомлением, первым делом проверьте кадастровую стоимость: она могла измениться в результате внеочередной переоценки или оспаривания предыдущим собственником. Актуальные данные – в ЕГРН на сайте Росреестра.