Калькулятор расчёта зарплаты онлайн 2026

Работодатель называет оклад 120 000 рублей – но на карту придёт меньше. Разница между «грязной» и «чистой» зарплатой складывается из НДФЛ, а с 2025 года ещё и из прогрессивной ставки, которая зависит от годового дохода. Калькулятор ниже считает сумму к выплате с учётом действующих ставок и вычетов.

Калькулятор зарплаты: расчёт НДФЛ и суммы на руки

Калькулятор принимает размер оклада (гросс) или сумму на руки и рассчитывает обратную величину. Укажите период – месяц или год – и количество детей для применения стандартных вычетов. Если ваш годовой доход превышает 2,4 млн рублей, расчёт автоматически применит повышенную ставку к сумме превышения. Результат показывает итоговый НДФЛ, сумму к выплате и эффективную налоговую ставку.

Калькулятор носит информационный характер. Для точного расчёта и налогового учёта обращайтесь к бухгалтеру или в ФНС.

От оклада к сумме на руки: как работает расчёт

Зарплата проходит один налоговый вычет до выплаты сотруднику – НДФЛ (налог на доходы физических лиц). Работодатель выступает налоговым агентом: удерживает налог из начисленной суммы и перечисляет в бюджет.

Базовая формула:

Сумма на руки = Оклад (гросс) − НДФЛ
НДФЛ = Налоговая база × Ставка
Налоговая база = Оклад − Стандартные вычеты

Если вычетов нет, при ставке 13% расчёт прямолинеен: оклад 80 000 рублей → НДФЛ 10 400 рублей → на руки 69 600 рублей.

Прогрессивные ставки НДФЛ в 2026 году

С 1 января 2025 года в России действует пятиступенчатая прогрессивная шкала НДФЛ. Ставка применяется не ко всему доходу, а только к сумме, попавшей в соответствующий диапазон – как в большинстве европейских стран.

Пример. Ежемесячный оклад 250 000 рублей, годовой доход – 3 000 000 рублей. С первых 2 400 000 рублей НДФЛ составит 312 000 рублей (13%). С оставшихся 600 000 рублей – 90 000 рублей (15%). Итого за год: 402 000 рублей налога вместо 390 000 при плоской ставке 13%.

На практике работодатель отслеживает нарастающий итог с января. Как только совокупный доход сотрудника с начала года переходит порог 2 400 000 рублей (это происходит при окладе выше 200 000 рублей/мес), бухгалтерия применяет ставку 15% к каждому следующему рублю.

Какие вычеты уменьшают НДФЛ?

Налоговый вычет снижает налоговую базу – сумму, с которой считается налог. Самый распространённый тип для наёмных работников – стандартные вычеты на детей.

Размеры стандартных вычетов на детей в 2026 году (в месяц):

• Первый ребёнок – 1 400 руб.
• Второй ребёнок – 2 800 руб.
• Третий и каждый последующий – 6 000 руб.
• Ребёнок с инвалидностью (родитель) – 12 000 руб.
• Ребёнок с инвалидностью (опекун/попечитель) – 6 000 руб.

Вычеты действуют, пока доход с начала года не превысил 450 000 рублей. При окладе 40 000 рублей лимит достигается в ноябре – с декабря вычеты за текущий год уже не применяются.

Как это влияет на налог. Сотрудник с двумя детьми и окладом 60 000 рублей имеет вычет 4 200 рублей (1 400 + 2 800). Налоговая база снижается до 55 800 рублей, НДФЛ – 7 254 рублей вместо 7 800. Экономия 546 рублей в месяц, или 4 914 рублей до достижения лимита.

Чтобы получить вычет, достаточно подать работодателю заявление и свидетельство о рождении ребёнка – ретроактивно с начала года.

Помимо стандартных, существуют социальные вычеты (лечение, обучение) и имущественный вычет (покупка жилья). Их проще получить через налоговую декларацию 3-НДФЛ по итогам года, хотя часть можно оформить у работодателя.

Страховые взносы: что платит работодатель сверх зарплаты

Страховые взносы сотрудника не касаются – их работодатель платит из собственных средств. Но они увеличивают реальную стоимость найма, что влияет на предложения по зарплате.

В 2026 году действуют следующие тарифы:

• 30% от оклада – до предельной базы (уточните актуальное значение на сайте СФР, ежегодно индексируется)
• 15,1% – с дохода сверх предельной базы
• Малый бизнес (МСП): 30% с части оклада до МРОТ + 15% с части выше МРОТ

Пример. Оклад 80 000 рублей. Работодатель дополнительно к зарплате перечислит в Социальный фонд около 24 000 рублей взносов. Итого реальные расходы на сотрудника – порядка 104 000 рублей в месяц.

Обратный расчёт: как узнать оклад по сумме на руки

Иногда задача обратная – работодатель готов платить определённую сумму на руки, а нужно понять, какой оклад вписать в трудовой договор.

При ставке 13%:

Оклад (гросс) = Сумма на руки ÷ 0,87

При доходе, превышающем порог 15%:

Сумма на руки = Оклад − 312 000 (налог с первых 2 400 000) − (Оклад − 2 400 000) × 0,15

Для точного обратного расчёта удобнее воспользоваться калькулятором выше – там достаточно выбрать режим «рассчитать гросс» и ввести желаемую сумму к выплате.

Примеры расчёта для типичных ситуаций

Ситуация 1. Оклад 55 000 руб., детей нет.

• НДФЛ: 55 000 × 13% = 7 150 руб.
• На руки: 47 850 руб.

Ситуация 2. Оклад 55 000 руб., двое детей.

• Вычет: 1 400 + 2 800 = 4 200 руб.
• Налоговая база: 50 800 руб.
• НДФЛ: 50 800 × 13% = 6 604 руб.
• На руки: 48 396 руб.

Ситуация 3. Оклад 220 000 руб., детей нет. Декабрь (нарастающий доход – 2 640 000 руб.).

• С начала года накоплено 2 400 000 руб. при ставке 13% – удержано 312 000 руб.
• В декабре оставшиеся 240 000 руб. облагаются по 15%: НДФЛ 36 000 руб.
• На руки в декабре: 220 000 − 36 000 = 184 000 руб. (в предыдущие месяцы – 191 400 руб.)

Расчёт зарплаты в 2026 году сводится к трём шагам: определить налоговую базу с учётом вычетов, применить нужную ставку прогрессивной шкалы, вычесть НДФЛ из начисленной суммы. Калькулятор выше автоматизирует все три шага – достаточно ввести оклад и параметры вычетов.