Расчет заработной платы Москва – сумма на руки и НДФЛ

В Москве зарплату часто обсуждают «на руки», а в договоре она указана «до вычета НДФЛ», из‑за чего легко ошибиться в сумме. Калькулятор выше помогает быстро посчитать выплату сотруднику и удержания. Он считает начисления, налоговую базу, НДФЛ, стандартные вычеты на детей, сумму к выплате и итоговые значения за год.

Обновлено: 19 февраля 2026 г.

Начисления за месяц

Оклад (начислено за месяц) Сумма по трудовому договору до налогов

Премии и надбавки Регулярные доплаты, KPI, надбавка за стаж, ночные

Разовые выплаты Разовые премии, материальная помощь в облагаемой части

Налоговый статус и НДФЛ

Налоговый статус Влияет на ставку НДФЛ

Доход с начала года до этого месяца Для проверки порога прогрессивной ставки и лимитов вычетов

Вычеты на детей

Первые двое детей Вычет 1 400 ₽ на каждого

Третьи и последующие дети Вычет 3 000 ₽ на каждого

Дети-инвалиды Дополнительный вычет 12 000 ₽ на каждого

Двойной вычет Для единственного родителя или при отказе второго родителя

Удержания и прогноз

Прочие удержания Алименты, удержания по исполнительным листам

Месяцев для прогноза Сколько месяцев доход будет на этом уровне

Содержание статьи

Как рассчитать заработную плату в Москве?
Формула расчёта зарплаты на руки
Примеры расчёта
Полезные нюансы расчёта зарплаты в Москве
Итог

Как рассчитать заработную плату в Москве?

Входные данные

Оклад (начислено за месяц) – сумма по трудовому договору до налогов (от 0 до 5 000 000 ₽, типично 120 000 ₽, ввод: число).
Премии и надбавки (начислено за месяц) – регулярные доплаты, KPI, надбавка за стаж, ночные (от 0 до 5 000 000 ₽, типично 0 ₽, ввод: число).
Разовые выплаты за месяц – разовые премии, материальная помощь в облагаемой части, прочие начисления (от 0 до 10 000 000 ₽, типично 0 ₽, ввод: число).
Налоговый статус – влияет на ставку НДФЛ (выбор: резидент РФ, нерезидент РФ, ставка вручную; типично резидент РФ).
Ставка НДФЛ (вручную) – используется только при ручном режиме (от 0% до 35%, типично 13%, ввод: число).
Доход с начала года до этого месяца (начислено) – нужен для проверки порога прогрессивной ставки и лимитов вычетов (от 0 до 50 000 000 ₽, типично 0 ₽, ввод: число).
Вычеты на детей – количество детей по категориям (поля-числа: детей 1–2 от 0 до 10, детей 3+ от 0 до 10, детей-инвалидов от 0 до 10; типично везде 0).
Двойной вычет – если вычет применяется в двойном размере (переключатель: да/нет, типично нет).
Прочие удержания – алименты, удержания по исполнительным листам, добровольные удержания (от 0 до 10 000 000 ₽, типично 0 ₽, ввод: число).
Количество месяцев для прогноза – сколько месяцев доход будет на этом уровне (от 1 до 12, типично 12, ввод: число).

Что показывает результат

Начислено за месяц (оклад + премии + разовые выплаты).
Стандартные вычеты на детей за месяц и признак, применяются ли они при заданном доходе с начала года.
Налоговая база (начислено − вычеты, но не ниже 0 ₽).
НДФЛ к удержанию за месяц и эффективная ставка (% от начисленного).
Сумма к выплате (на руки) (начислено − НДФЛ − прочие удержания).
Прогноз за год: начислено, НДФЛ, на руки – с учётом порога 5 000 000 ₽.
Предупреждения: нерезидентная ставка, пересечение порога 5 000 000 ₽ в прогнозе, вычеты не применяются из‑за лимита дохода, удержания превышают начисления.

Результат удобно сверить с расчётным листком и использовать как ориентир при обсуждении оффера «gross/net».

Формула расчёта зарплаты на руки

Формулы:
Начислено = Оклад + Премии + Разовые выплаты
Вычеты = (Д1–2 × 1 400 + Д3+ × 3 000 + Динв × доп.вычет) × K
Налоговая база = max(0, Начислено − Вычеты)
НДФЛ (резидент) = 13% × min(Базагод, 5 000 000) + 15% × max(0, Базагод − 5 000 000)
НДФЛ (нерезидент) = 30% × База
На руки = Начислено − НДФЛ − Прочие удержания
Где:
Д1–2, Д3+, Динв – количество детей по категориям
K = 2 при двойном вычете, иначе K = 1
База_год – прогноз налоговой базы за год (с учётом месяцев прогноза)

Пример: оклад 150 000 ₽, премия 20 000 ₽, резидент, удержаний нет, прогноз 12 месяцев.
Начислено 170 000 ₽ в месяц, годом 2 040 000 ₽, порог 5 000 000 ₽ не достигается → НДФЛ 13%: 22 100 ₽ в месяц. На руки: 170 000 − 22 100 = 147 900 ₽.

Примеры расчёта

Ситуация	Исходные данные	Результат
Оклад без премий	Оклад 120 000 ₽, резидент, вычетов нет, удержаний нет	НДФЛ 15 600 ₽, на руки 104 400 ₽
Оклад + премия	Оклад 150 000 ₽, премия 30 000 ₽, резидент	Начислено 180 000 ₽, НДФЛ 23 400 ₽, на руки 156 600 ₽
Высокий доход (важен порог)	Начислено 600 000 ₽/мес, резидент, прогноз 12 мес	В прогнозе годовой доход 7 200 000 ₽: часть будет по 15%, эффективная ставка выше 13%
Нерезидент	Начислено 150 000 ₽/мес, нерезидент	НДФЛ 45 000 ₽ (30%), на руки 105 000 ₽

Полезные нюансы расчёта зарплаты в Москве

Частые ошибки

Путают «на руки» и «начислено». В офферах и вакансиях суммы часто указаны gross, а сравнивают их с net.
Не учитывают доход с начала года. Это влияет на прогноз, а в некоторых случаях – на применение вычетов и на итоговую ставку при высоких доходах.
Складывают удержания и налоги без проверки базы. НДФЛ считается от налоговой базы, а не от суммы «на руки».
Применяют детские вычеты автоматически. На практике нужен пакет документов и соблюдение лимита по доходу, после которого вычеты перестают применяться.

Термины: «начислено», «на руки», «удержано»

Начислено – сумма до удержаний, которую работодатель рассчитывает за месяц.
Удержано – НДФЛ и прочие удержания (например, по исполнительным листам).
На руки – итог к выплате после удержаний, обычно приходит на карту.

Что делать после расчёта

Если цифры не совпадают с расчётным листком, попросите у бухгалтерии расшифровку: из чего сложились начисления и почему применена конкретная ставка. Для вычетов на детей подготовьте документы заранее и подайте заявление работодателю, чтобы вычет применяли ежемесячно.

Итог

Калькулятор выше помогает быстро сделать расчет заработной платы в Москве: от начислений до суммы на руки с учётом НДФЛ, вычетов и удержаний. Вернитесь к расчёту выше и проверьте сценарии с премией, удержаниями и прогнозом на год.

Расчёт приблизительный. Для точных данных обратитесь в налоговую или к бухгалтеру.

Часто задаваемые вопросы

Как рассчитать зарплату на руки в Москве по окладу?

Берите сумму «начислено» (оклад + премии + доплаты), уменьшайте налоговую базу на применимые вычеты и считайте НДФЛ по ставке вашего статуса. Зарплата «на руки» = начислено − НДФЛ − прочие удержания. В Москве правила НДФЛ такие же, как и в других регионах: региональной «московской» ставки нет.

Что если зарплата включает премии, разовые выплаты или компенсации?

Для точного расчёта добавляйте к окладу все облагаемые выплаты в том месяце, когда они начислены: премии, надбавки, разовые выплаты. Не все компенсации облагаются НДФЛ одинаково, поэтому спорные выплаты лучше сверить с расчётным листком и положением об оплате труда. Если часть суммы не облагается, её не стоит включать в облагаемые начисления.

Какая ставка НДФЛ с зарплаты в 2026 году?

Для налоговых резидентов РФ часто применяется 13%, а с части дохода сверх 5 000 000 ₽ в год – 15% (если нормы не изменены). Для нерезидентов по общему правилу используется 30%, но есть исключения по статусу и виду дохода. Точную ставку для вашей ситуации уточняйте по действующей редакции НК РФ и у бухгалтерии.

Чем отличается оклад «на руки» от «до вычета НДФЛ»?

Оклад «до вычета НДФЛ» – это начисленная сумма (gross), которая обычно указана в трудовом договоре и штатном расписании. «На руки» (net) – сумма, которую перечисляют после удержания НДФЛ и других удержаний. Разница особенно заметна при премиях и при ставке нерезидента.

Как считать, если доход за год превышает 5 000 000 ₽?

Нужно разделить годовой доход на две части: до 5 000 000 ₽ и сверх этого порога. К первой части применяется ставка 13%, к превышению – 15% (для резидентов, если нормы не изменены). Удобнее считать через прогноз годового дохода: оклад и регулярные выплаты умножаются на число месяцев.

Когда нужно оформлять вычет на детей и какие документы подавать работодателю?

Стандартный вычет начинают применять с месяца, когда вы подали работодателю заявление и подтверждающие документы. Обычно нужны копии свидетельств о рождении, а при обучении ребёнка старше 18 лет – справка из учебного заведения; для ребёнка-инвалида – подтверждающий документ. Если вычет не применяли, его можно вернуть через декларацию 3‑НДФЛ за прошедший год.