Расчёт налога с зарплаты (НДФЛ)

При получении зарплаты работодатель удерживает НДФЛ – от 13% до 15% для резидентов. Калькулятор ниже поможет рассчитать сумму к выплате с учётом налоговых вычетов. Введите размер дохода, применимые льготы и регион – система покажет чистую сумму и размер удержания.

Как пользоваться калькулятором

Введите данные в поля ниже:

1. Сумма дохода – укажите начисленную зарплату до вычета налогов (грязная зарплата).
2. Налоговые вычеты – выберите тип применимого вычета: стандартный (на себя, на детей), социальный (лечение, обучение) или имущественный (покупка жилья).
3. Статус налогоплательщика – укажите, являетесь ли вы резидентом РФ (проживаете в России более 183 дней в году) или нет.

Результат отобразится мгновенно: вы увидите сумму к удержанию и чистый доход, который получите на руки. Используйте эти цифры для проверки расчётов бухгалтера или планирования семейного бюджета.

Как производится расчёт НДФЛ

Формула расчёта налога зависит от наличия вычетов.

Базовая формула: НДФЛ = (Доход − Вычеты) × Ставка

Пример: Зарплата – 80 000 ₽, вычет на двух детей – 2 800 ₽. (80 000 − 2 800) × 0,13 = 10 036 ₽ налога. К выплате: 69 964 ₽.

Ставки для резидентов РФ в 2026 году:

• 13% – на доход до 2 400 000 ₽ в год
• 15% – на доход от 2 400 001 до 5 000 000 ₽
• 18% – на доход от 5 000 001 до 20 000 000 ₽
• 20% – на доход от 20 000 001 до 50 000 000 ₽
• 22% – на доход свыше 50 000 000 ₽

Для нерезидентов ставка фиксированная – 30% с некоторыми исключениями (например, 13% для трудовых патентов).

Примеры расчёта для разных ситуаций

Калькуляция с алиментами

Если с работника удерживаются алименты 25% на одного ребёнка:

1. Начислено: 60 000 ₽
2. НДФЛ: 60 000 × 0,13 = 7 800 ₽
3. База для алиментов: 60 000 − 7 800 = 52 200 ₽
4. Алименты: 52 200 × 0,25 = 13 050 ₽
5. К выдаче: 52 200 − 13 050 = 39 150 ₽

Что важно знать о вычетах

Стандартные вычеты (предоставляются ежемесячно)

• 1 400 ₽ – на первого и второго ребёнка до 18 лет (или 24 года при обучении)
• 3 000 ₽ – на третьего и каждого последующего ребёнка
• 500 ₽ – для инвалидов I-II группы, участников боевых действий
• 3 000 ₽ – для чернобыльцев, инвалидов III группы при ранении

Вычет предоставляется до месяца, в котором доход с начала года превысит 350 000 ₽.

Частые ошибки при расчёте

Ошибка 1. Применение вычета на ребёнка без заявления. Вычет не предоставляется автоматически – нужно написать заявление работодателю и подтвердить родство документами.

Ошибка 2. Двойное удержание налога. Работодатель платит НДФЛ за счёт своих средств, не удерживая его с сотрудника. Если видите в расчётном листке удержание 13% дважды – требуйте разъяснений бухгалтерии.

Ошибка 3. Неправильный расчёт по прогрессивной шкале. При доходе свыше 200 000 ₽ в месяц ставка 13% применяется только к части дохода в пределах 2,4 млн ₽ с начала года, остальное – по повышенным ставкам.

Заключение

Калькулятор НДФЛ помогает быстро определить чистую сумму зарплаты и проверить корректность удержаний работодателем. Учитывайте налоговые вычеты – они сэкономят до 3 000 ₽ в месяц на каждого ребёнка. Для сложных случаев (прогрессивная шкала, нерезиденты) используйте детальный расчёт по формулам выше.

Важно: Расчёты носят справочный характер и не являются налоговой консультацией. Точные суммы налоговых обязательств определяются на основании данных налоговой отчётности. При спорах с работодателем обратитесь к налоговому консультанту или в инспекцию ФНС.