Калькулятор процентов за пользование чужими средствами

Контрагент задержал оплату на 45 дней, и вы хотите знать, какую компенсацию можете потребовать по закону. Статья 395 ГК РФ даёт право взыскать проценты за пользование чужими денежными средствами – но рассчитать их вручную непросто, особенно когда ключевая ставка ЦБ меняется несколько раз за период просрочки. Калькулятор процентов за пользование чужими средствами ниже выполнит расчёт автоматически.

Формула расчёта процентов по ст. 395 ГК РФ

Базовая формула, которую используют суды (п. 84 Постановления Пленума ВС РФ от 24.03.2016 № 7):

Сумма процентов = Долг × Ключевая ставка ЦБ РФ / Количество дней в году × Количество дней просрочки

Где:

• Долг – сумма неисполненного денежного обязательства (включая НДС, если он есть).
• Ключевая ставка ЦБ РФ – ставка, действовавшая в период просрочки. С 1 января 2016 года ставка рефинансирования приравнена к ключевой (Указание Банка России от 11.12.2015 № 3894-У).
• Количество дней в году – 365 или 366 (фактическое). До 01.06.2015 применялось правило 360/30 дней, но оно отменено.
• Количество дней просрочки – календарные дни с первого дня просрочки до дня фактической уплаты включительно.

Пример: долг 500 000 руб., просрочка 30 дней при ключевой ставке 15%.

500 000 × 15% / 365 × 30 = 6 164,38 руб.

Когда начисляются проценты за пользование чужими средствами?

Статья 395 ГК РФ применяется в четырёх случаях:

1. Неправомерное удержание – должник удерживает деньги без законных оснований.
2. Уклонение от возврата – должник избегает исполнения обязательства.
3. Иная просрочка в уплате – нарушение срока платежа по договору, решению суда, закону.
4. Неосновательное обогащение – лицо получило или сберегло деньги без правового основания (ст. 1102 и 1107 ГК РФ).

Типичные ситуации на практике:

• Просрочка оплаты поставленного товара, оказанных услуг, выполненных работ
• Невозврат аванса или предоплаты после расторжения договора
• Незаконное удержание средств банком (например, невыплата вклада)
• Просрочка исполнения решения суда о взыскании долга
• Задержка страхового возмещения

Проценты продолжают начисляться до момента фактического возврата денег кредитору, если иное не установлено законом или договором.

Как определить ключевую ставку для расчёта

С 01.08.2016 для расчёта используется единая ключевая ставка ЦБ РФ. До этой даты применялись средние ставки банковского процента по вкладам физических лиц, которые различались по федеральным округам.

Ключевая ставка регулярно пересматривается Советом директоров ЦБ. За 2025–2026 годы она менялась несколько раз:

Актуальное значение ставки всегда можно уточнить на сайте Банка России.

Расчёт при изменении ключевой ставки в период просрочки

Если просрочка длилась несколько периодов с разными ставками, расчёт разбивается на части. Для каждого периода берётся своя ставка, результаты суммируются.

Пример: долг 1 000 000 руб., просрочка с 01.01.2026 по 31.03.2026.

• С 01.01 по 15.02 (46 дней) – ставка 16%: 1 000 000 × 16% / 365 × 46 = 20 164,38 руб.
• С 16.02 по 22.03 (35 дней) – ставка 15,5%: 1 000 000 × 15,5% / 365 × 35 = 14 863,01 руб.
• С 23.03 по 31.03 (9 дней) – ставка 15%: 1 000 000 × 15% / 365 × 9 = 3 698,63 руб.

Итого: 38 726,02 руб.

Калькулятор выше учитывает все изменения ключевой ставки автоматически – не нужно искать исторические значения вручную.

Учёт частичных оплат

Если должник частично гасил долг в период просрочки, проценты пересчитываются на уменьшенную сумму с момента каждого платежа.

Пример: долг 500 000 руб. Должник заплатил 200 000 руб. на 20-й день просрочки.

• Первые 20 дней: 500 000 × ставка / 365 × 20
• Оставшиеся дни: 300 000 × ставка / 365 × количество дней

Калькулятор поддерживает ввод дат и сумм частичных оплат – каждый платёж уменьшает базу для дальнейшего начисления.

Проценты по ст. 395 и неустойка – что выбрать

Ключевое правило: проценты по ст. 395 и неустойка не взыскиваются одновременно (ч. 4 ст. 395 ГК РФ, п. 50 Постановления Пленума ВС РФ № 7).

• Если договор содержит условие о неустойке – применяется она, а не ст. 395.
• Если неустойка установлена законом (например, 0,5% за просрочку передачи предоплаченного товара по Закону о защите прав потребителей) – тоже применяется законная неустойка.
• Ст. 395 – резервный механизм, когда ни договорная, ни законная неустойка не предусмотрены.

При этом кредитор вправе выбрать: требовать неустойку или проценты по ст. 395, если договор позволяет альтернативу. На практике неустойка часто выгоднее кредитору, но проценты по ст. 395 проще обосновать в суде – не нужно доказывать размер убытков.

Важные нюансы

Начисление на проценты не допускается. Сложный процент (проценты на проценты) по ст. 395 невозможен, за исключением случаев, прямо предусмотренных законом (ч. 5 ст. 395 ГК РФ).

Снижение судом. По ст. 333 ГК РФ суд может уменьшить сумму процентов, если они явно несоразмерны последствиям нарушения. Но суд не вправе снизить их ниже суммы, исчисленной по ключевой ставке (абз. 2 п. 6 ст. 395 ГК РФ).

Мораторий и форс-мажор. Проценты не начисляются за периоды, когда должник был освобождён от ответственности: мораторий на банкротство, форс-мажор (п. 3 ст. 401 ГК РФ), просрочка кредитора (п. 3 ст. 405, п. 3 ст. 406 ГК РФ). Эти периоды нужно исключить из расчёта.

Банкротство. После введения процедуры банкротства начисление процентов по ст. 395 прекращается (п. 1 ст. 63 Закона о банкротстве).

Налоги. Взысканные проценты облагаются налогом – для физических лиц это НДФЛ, для организаций – налог на прибыль или УСН-доход (письмо Минфина России № 03-04-06/86435).

Данная статья носит информационный характер и не является юридической консультацией. Для разрешения конкретных споров обратитесь к специалисту.