Обновлено: 31 марта 2026 г.

Прибавить НДС онлайн

Когда нужно выставить счёт, проверить накладную или рассчитать итоговую стоимость товара, приходится прибавлять НДС к сумме. Формула простая, но при работе с большим количеством позиций легко ошибиться. Калькулятор ниже рассчитает сумму с НДС за секунды.

Калькулятор принимает исходную сумму без НДС и ставку налога. Расчёт показывает два значения: сумму НДС в рублях и итоговую цену с учётом налога. Ставка по умолчанию – 20%, но можно выбрать 10% или 5%. Результат округляется до копеек.

Какие ставки НДС действуют в 2026 году

В России действует несколько ставок НДС в зависимости от категории товаров и услуг.

Ставка	Что облагается
20%	Основная ставка для большинства товаров и услуг: электроника, мебель, одежда для взрослых, бытовая техника, транспорт, стройматериалы, профессиональные услуги
10%	Продукты питания (мясо, молоко, яйца, хлеб, крупы, овощи), детские товары (одежда, обувь, игрушки, коляски, школьные принадлежности), печатные издания (книги, газеты, журналы), лекарства и медицинские изделия
5%	Отдельные категории: услуги внутреннего воздушного сообщения, реализация пива и cider по новой системе налогообложения (с 2025 года)
0%	Экспорт товаров, международные перевозки, услуги по транспортировке нефти и газа за рубеж, товары для дипломатических миссий

Для некоторых операций предусмотрено освобождение от НДС без ставки 0%: банковские операции, страхование, медицинские услуги, образование, аренда жилых помещений.

Как рассчитать НДС самостоятельно

Формула прибавления НДС к сумме:

Сумма с НДС = Сумма без НДС × (1 + Ставка НДС)

Для ставки 20% множитель равен 1,20, для 10% – 1,10, для 5% – 1,05.

Примеры расчёта:

Пример 1. Услуга по разработке сайта – 150 000 рублей без НДС

Ставка 20%. Сумма с НДС = 150 000 × 1,20 = 180 000 рублей. НДС = 180 000 − 150 000 = 30 000 рублей.

Пример 2. Детская кроватка – 8 500 рублей без НДС

Ставка 10%. Сумма с НДС = 8 500 × 1,10 = 9 350 рублей. НДС = 9 350 − 8 500 = 850 рублей.

Пример 3. Продажа пива производителем – 200 000 рублей без НДС

Ставка 5% (для производителей пива и сидра по специальному режиму). Сумма с НДС = 200 000 × 1,05 = 210 000 рублей. НДС = 10 000 рублей.

Как выделить НДС из суммы

Обратная задача: известна цена с НДС, нужно определить сумму налога и базу. Это требуется при проверке счетов от поставщиков или расчёте вычетов.

Формула выделения НДС:

Сумма без НДС = Сумма с НДС / (1 + Ставка)

НДС = Сумма с НДС − Сумма без НДС

Пример: в накладной указано 36 000 рублей с НДС по ставке 20%.

Сумма без НДС = 36 000 / 1,20 = 30 000 рублей
НДС = 36 000 − 30 000 = 6 000 рублей

Для ставки 10% делите на 1,10, для 5% – на 1,05.

Типичные ошибки при расчёте НДС

Ошибка 1. Умножать на ставку вместо множителя

Неправильно: 10 000 × 0,20 = 2 000 (это только сумма НДС, не итоговая цена). Правильно: 10 000 × 1,20 = 12 000.

Ошибка 2. Неправильная ставка для категории

Детская одежда – 10%, взрослая – 20%. Книги – 10%, электронные книги – 20%. Проверяйте категорию товара перед расчётом.

Ошибка 3. Округление до рублей в счёте-фактуре

Счёт-фактура требует указания суммы НДС с точностью до копеек. Округляйте только итоговый результат, не промежуточные вычисления.

Ошибка 4. Путаница между «с НДС» и «без НДС»

Всегда уточняйте, указана ли цена с налогом или без него. В договорах и спецификациях пишите «цена без НДС» или «цена с НДС».

Когда нужно прибавлять НДС

Прибавление НДС требуется в ситуациях:

Выставление счёта покупателю – если продавец на общей системе налогообложения, в цену включается НДС
Формирование товарной накладной (ТОРГ-12) – указываются цена без НДС, ставка, сумма НДС и цена с НДС
Оформление универсального передаточного документа (УПД) – аналогично накладной
Расчёт цены реализации – если себестоимость известна без НДС, а продавать нужно с учётом налога
Проверка документов от поставщика – убедиться, что НДС рассчитан верно

Если поставщик на упрощённой системе налогообложения (УСН) или патенте, НДС в счёте не будет. Исключение – добровольная уплата НДС при УСН, которая стала популярнее после налоговой реформы 2025 года.

Расчёт НДС носит справочный характер. Для бухгалтерской и налоговой отчётности проконсультируйтесь с бухгалтером или налоговым специалистом.

Калькулятор выше упрощает рутинные расчёты. Для массовой обработки счетов используйте Excel или 1С. Если нужно выделить НДС из суммы – используйте обратную формулу или соответствующий калькулятор.

Часто задаваемые вопросы

Как прибавить НДС 20% к сумме?

Умножьте сумму без НДС на 1,20. Например, для 10 000 рублей: 10 000 × 1,20 = 12 000 рублей. Сумма НДС составит 2 000 рублей.

По какой ставке считать НДС для детских товаров?

Детские товары облагаются по ставке 10%. Это относится к одежде, обуви, игрушкам, детскому питанию и школьным принадлежностям для детей до 18 лет.

Как выделить НДС из суммы, если известна цена с налогом?

Разделите сумму с НДС на 1 + ставка. Для ставки 20%: сумма без НДС = сумма с НДС / 1,20. НДС = сумма с НДС − сумма без НДС.

Нужно ли самозанятым платить НДС?

Самозанятые (налог на профессиональный доход) освобождены от НДС. Исключение – доходы от деятельности по договорам с юрлицами, где самозанятый выступает налоговым агентом.

Что делать, если в счёте указана сумма без НДС?

Прибавьте НДС по применимой ставке. Если счёт от плательщика НДС и ставка не указана, по умолчанию применяется 20%. Итоговая сумма = сумма в счёте × 1,20.