Калькулятор НДС онлайн – рассчитать налог от суммы

Как рассчитать НДС с помощью калькулятора

Калькулятор работает в двух режимах – выделение НДС из суммы и начисление НДС на сумму.

Входные данные:

1. Сумма – числовое значение в рублях без копеек или с копейками. Это может быть цена товара из договора, сумма счёта или накладной. Диапазон: от 0,01 до 99 999 999 999,99 ₽.

2. Ставка НДС – выбирается из списка: 20%, 10%, 0% или «без НДС». Ставка 20% – основная для большинства товаров и услуг. Ставка 10% – для продуктов питания, детских товаров, лекарств. Ставка 0% – для экспорта. «Без НДС» – для операций, не облагаемых налогом.

3. Режим расчёта – переключатель между «Выделить НДС» и «Начислить НДС». Выделение используется, когда сумма уже содержит налог. Начисление – когда нужно добавить налог к сумме без НДС.

Что показывает результат:

При выборе режима «Выделить НДС» калькулятор покажет:

• сумму без НДС – базу, из которой был выделен налог
• сумму НДС – размер налога, который можно принять к вычету
• исходную сумму с НДС – для проверки корректности расчёта

При режиме «Начислить НДС»:

• исходную сумму без НДС – базу для начисления
• сумму НДС – налог, который нужно начислить
• сумму с НДС – итоговую цену для покупателя

Калькулятор округляет копейки до двух знаков после запятой по математическим правилам.

Что делать с результатом:

Сравните расчётную сумму НДС с данными в счёте или накладной поставщика. При расхождениях свяжитесь с контрагентом для уточнения.

Формула расчёта НДС

Формула выделения НДС: НДС = Сумма с НДС × Ставка ÷ (100 + Ставка)

Формула начисления НДС: НДС = Сумма без НДС × Ставка ÷ 100

Где:

• Сумма с НДС – цена, в которую уже включён налог
• Сумма без НДС – цена до добавления налога
• Ставка – 20 или 10 в зависимости от вида товара

Пример выделения НДС 20%: Получен счёт на 36 000 ₽ с НДС. Нужно узнать сумму налога для вычета. 36 000 × 20 ÷ 120 = 6 000 ₽ – сумма НДС 36 000 − 6 000 = 30 000 ₽ – сумма без НДС

Пример начисления НДС 20%: Продаете товар за 50 000 ₽ без НДС, нужно выставить счёт покупателю. 50 000 × 20 ÷ 100 = 10 000 ₽ – сумма НДС 50 000 + 10 000 = 60 000 ₽ – сумма с НДС для счёта

Примеры расчёта НДС

Расчёт при получении предоплаты

Покупатель внёс аванс 118 000 ₽. Нужно выделить НДС для начисления налога с аванса.

118 000 × 20 ÷ 120 = 19 666,67 ₽ – НДС с аванса к уплате в бюджет. Эту сумму начисляете в декларации за квартал, в котором получен аванс.

Проверка счёта от поставщика

Поставщик выставил счёт на 275 000 ₽, в том числе НДС 25 000 ₽. Проверяем: 275 000 × 20 ÷ 120 = 45 833,33 ₽. Расхождение с указанным НДС – ошибка в счёте. Запросите исправленный документ.

Какие ставки НДС применять

Основная ставка 20%

Применяется с 1 января 2019 года для большинства товаров и услуг: одежда, техника, мебель, услуги связи, транспортные услуги, работы по договорам подряда. Если товар или услуга не входят в льготные перечни – применяйте 20%.

Льготная ставка 10%

Действует для ограниченного перечня товаров из Налогового кодекса:

• Продовольственные товары: мясо, молоко, яйца, овощи, хлеб, крупы, сахар, соль, детское питание
• Товары для детей: одежда, обувь, кроватки, коляски, игрушки, школьные принадлежности
• Лекарственные средства и медицинские изделия из правительственного перечня
• Периодические печатные издания, книжная продукция, связанная с образованием, наукой, культурой

Ставка 0%

Применяется при экспорте товаров, международных перевозках, услугах по транспортировке нефти и нефтепродуктов, услугах в космической деятельности. Для подтверждения нулевой ставки нужны документы об экспорте.

Операции без НДС

Некоторые операции освобождены от НДС по статье 149 НК РФ: медицинские услуги, услуги по уходу за больными, услуги детских садов, продажа квартир и домов физлицами. В документах указывается «Без НДС» по причине освобождения.

Частые ошибки при расчёте НДС

Путаница между выделением и начислением

Самая распространённая ошибка – использовать формулу начисления, когда нужно выделить налог. Результат отличается: из 1000 ₽ при начислении получите 200 ₽ НДС, при выделении – только 166,67 ₽. Всегда уточняйте: сумма уже содержит налог или его нужно добавить?

Неверная ставка для товаров

Применение ставки 20% вместо 10% на льготные товары приводит к переплате покупателем и разногласиям при проверках. Проверяйте коды ОКПД2 и ТН ВЭД товаров по перечням Правительства РФ.

Ошибки при работе с копейками

При расчётах НДС с копейками часто возникают расхождения в 1–2 копейки из-за округления. Используйте калькулятор, который округляет по математическим правилам, и сверяйтесь с бухгалтерскими программами.

Неверный расчёт с авансов

При получении аванса НДС считается от всей суммы аванса. При отгрузке товара этот НДС принимается к вычету, а начисляется новый – от стоимости отгрузки. Нельзя просто оставить авансовый НДС без корректировки.

Итог

Калькулятор НДС помогает быстро выделить или начислить налог по ставкам 20%, 10% или 0%. Используйте его для проверки счетов, расчёта цен и подготовки деклараций. Введите сумму выше и выберите нужный режим расчёта.

Расчёт носит информационный характер. Точные суммы НДС уточняйте в бухгалтерии или налоговой инспекции.

Часто задаваемые вопросы