НДС калькулятор онлайн 2026 — расчёт за секунды

Как рассчитать НДС с помощью калькулятора

1. Укажите сумму — стоимость товара, услуги или итог из счёта. Если сумма уже включает налог, выбирайте операцию «выделить». Если нет — «начислить».
2. Выберите операцию — «Начислить НДС» прибавит налог сверху, «Выделить НДС» извлечёт его из указанной суммы.
3. Выберите ставку — 20%, 10%, 5% или 7% в зависимости от категории товара и вашей системы налогообложения.
4. Получите результат — калькулятор покажет сумму НДС, сумму без налога и итоговую сумму с НДС. Используйте эти данные для заполнения счетов-фактур, деклараций или проверки документов от контрагентов.

Формула расчёта НДС

Существуют две базовые операции: начисление НДС сверх суммы и выделение НДС из суммы, в которой налог уже заложен.

Начислить НДС: НДС = Сумма × Ставка / 100 Сумма с НДС = Сумма + НДС

Выделить НДС: НДС = Сумма с НДС × Ставка / (100 + Ставка) Сумма без НДС = Сумма с НДС − НДС

Где:

• Сумма — стоимость без учёта налога
• Сумма с НДС — стоимость, в которую налог уже включён
• Ставка — процент НДС (20, 10, 5 или 7)

Пример: товар стоит 150 000 ₽ без НДС, ставка 20%. НДС = 150 000 × 20 / 100 = 30 000 ₽. Сумма с НДС = 150 000 + 30 000 = 180 000 ₽.

Обратный пример: в счёте указано 180 000 ₽ с НДС 20%. НДС = 180 000 × 20 / 120 = 30 000 ₽. Сумма без НДС = 180 000 − 30 000 = 150 000 ₽.

Примеры расчёта для разных ситуаций

Начисление НДС 20% на услуги

Компания оказала консалтинговые услуги на сумму 500 000 ₽. Ставка — стандартные 20%.

Выделение НДС 10% из стоимости продуктов

Магазин закупил детское питание на 275 000 ₽ (сумма в накладной уже с НДС). Детское питание облагается по ставке 10%.

НДС 5% для ИП на упрощённой системе

Предприниматель на УСН с годовым доходом 80 млн ₽ продаёт оборудование за 320 000 ₽ без НДС. С 2025 года он обязан начислять НДС по ставке 5%.

НДС 7% при доходе свыше 250 млн ₽

Организация на УСН с выручкой 300 млн ₽ оказала услуги на 1 400 000 ₽ (с НДС). Ставка — 7%.

Какие ставки НДС действуют в 2026 году

Стандартные ставки

Ставки для упрощённой системы налогообложения

С 1 января 2025 года организации и ИП на УСН с доходом свыше 60 млн ₽ за предыдущий год становятся плательщиками НДС (Федеральный закон № 176-ФЗ от 12.07.2024). В 2026 году правило продолжает действовать.

Выбор между пониженной ставкой (5% или 7%) и стандартной (20%) фиксируется: перейти обратно на пониженную ставку можно только через 12 кварталов.

Частые ошибки при расчёте НДС

• Путаница между начислением и выделением. Если в договоре написано «100 000 ₽, в том числе НДС» — нужно выделять. Если «100 000 ₽ + НДС» — начислять. Разница в итоговой сумме составит десятки тысяч рублей.
• Неправильный выбор ставки. Применение 20% вместо 10% к льготным товарам приведёт к переплате. Перечень товаров по ставке 10% закреплён в п. 2 ст. 164 НК РФ и постановлении Правительства РФ.
• Округление. НДС рассчитывается с точностью до копеек. Суммы в счёте-фактуре округляются до двух знаков после запятой. Расхождение даже в одну копейку между строками — повод для исправления документа.
• Забывают про ЕНС. С 2023 года НДС оплачивается через единый налоговый счёт. Платите не отдельным платёжным поручением по старым реквизитам, а на единый счёт с указанием кода.

Итог

Калькулятор НДС онлайн поможет быстро начислить или выделить налог по любой из актуальных ставок 2026 года — будь то стандартные 20% и 10% или новые 5% и 7% для УСН. Вернитесь к калькулятору выше, подставьте свою сумму и получите точный результат для документов.

Расчёт носит информационный характер. Для точных данных по вашей ситуации обратитесь в налоговую инспекцию или к бухгалтеру.

Часто задаваемые вопросы

Что ещё может пригодиться после

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.