НДФЛ калькулятор онлайн: рассчитать подоходный налог

НДФЛ калькулятор онлайн

Что такое НДФЛ

НДФЛ (налог на доходы физических лиц) — это федеральный налог, который уплачивается с доходов граждан России и иностранных лиц, получающих доходы от источников в РФ.

Основные характеристики НДФЛ:

• Налогоплательщики: физические лица — резиденты и нерезиденты РФ
• Объект налогообложения: доходы, полученные от источников в РФ и за ее пределами
• Налоговый период: календарный год
• Базовая ставка: 13% для резидентов, 30% для нерезидентов

Ставки НДФЛ в 2024 году

Важно: Прогрессивная шкала действует с 2021 года — доходы свыше 5 млн рублей в год облагаются по ставке 15%.

Как пользоваться калькулятором НДФЛ

Для расчета подоходного налога выполните следующие шаги:

1. Введите сумму дохода — укажите общую сумму полученных доходов
2. Выберите статус — резидент или нерезидент РФ
3. Укажите налоговые вычеты — если они применимы
4. Нажмите “Рассчитать” — получите результат расчета

Пример расчета НДФЛ

Исходные данные:

• Доход за год: 600 000 рублей
• Статус: резидент РФ
• Стандартный вычет на ребенка: 1 400 рублей × 12 месяцев = 16 800 рублей

Расчет:

1. Налогооблагаемая база: 600 000 - 16 800 = 583 200 рублей
2. НДФЛ к доплате: 583 200 × 13% = 75 816 рублей
3. Доход после налога: 600 000 - 75 816 = 524 184 рубля

Виды налоговых вычетов

Стандартные вычеты

• На налогоплательщика: 500 или 3 000 рублей в месяц для льготных категорий
• На детей:
  • 1-й и 2-й ребенок: 1 400 руб./месяц
  • 3-й и последующие: 3 000 руб./месяц
  • Ребенок-инвалид: 12 000 руб./месяц

Социальные вычеты

• Обучение: до 120 000 рублей в год
• Лечение: до 120 000 рублей (без лимита по дорогостоящему лечению)
• Пенсионное страхование: до 120 000 рублей
• Благотворительность: до 25% от годового дохода

Имущественные вычеты

• При покупке жилья: до 2 млн рублей
• По процентам по ипотеке: до 3 млн рублей
• При продаже имущества: до 1 млн рублей

Кто обязан подавать декларацию

Обязательная подача декларации:

• Индивидуальные предприниматели
• Лица, продавшие недвижимость (владели менее минимального срока)
• Получатели доходов от источников в РФ (нерезиденты)
• Лица с доходами, не облагаемыми у источника выплаты
• Нотариусы, адвокаты и другие лица, занимающиеся частной практикой

Добровольная подача для получения вычетов:

• Социальные вычеты (обучение, лечение)
• Имущественные вычеты при покупке жилья
• Инвестиционные вычеты

Сроки уплаты НДФЛ

Внимание: За несвоевременную подачу декларации предусмотрен штраф от 1 000 рублей, за неуплату налога — 20% от неуплаченной суммы.

Особенности расчета НДФЛ

Для резидентов РФ:

• Применяются все виды налоговых вычетов
• Льготная ставка 13% на основные доходы
• Возможность зачета налога, уплаченного в других странах

Для нерезидентов:

• Ставка 30% на большинство доходов
• Ограниченный перечень вычетов
• Особый порядок определения налоговой базы

НДФЛ калькулятор онлайн — это удобный инструмент для быстрого расчета подоходного налога. Он поможет вам спланировать налоговые обязательства и правильно рассчитать сумму к доплате или возврату при подаче декларации.

Часто задаваемые вопросы

Смотрите также

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.