НДФЛ калькулятор онлайн

Что такое НДФЛ и зачем его считать

НДФЛ (Налог на доходы физических лиц) — это основной прямой налог в Российской Федерации. Им облагаются доходы граждан: заработная плата, премии, доходы от продажи имущества, сдачи жилья в аренду и выигрыши.

Чаще всего с необходимостью расчета сталкиваются при обсуждении зарплаты. Работодатели в вакансиях часто указывают сумму «до вычета налогов» (gross), тогда как соискателя интересует сумма «на руки» (net). Наш НДФЛ калькулятор онлайн помогает мгновенно перевести одну величину в другую и понять реальный размер дохода.

Как пользоваться калькулятором

Инструмент разработан так, чтобы любой пользователь мог сделать расчет за несколько секунд.

1. Введите сумму. Впишите в основное поле размер дохода (зарплаты, премии или иного поступления).
2. Выберите тип расчета.
   • Вычесть 13%: Используйте этот вариант, если вы знаете сумму начисления («грязными») и хотите узнать, сколько получите на карту.
   • Прибавить 13%: Выберите этот вариант, если вы знаете сумму «на руки» и хотите узнать, какой оклад должен быть прописан в договоре, чтобы вы получали желаемые деньги.
3. Получите результат. Калькулятор автоматически покажет три значения: сумму оклада, размер налога и сумму к выдаче.

Как рассчитывается НДФЛ: формулы и примеры

В России для большинства резидентов применяется плоская шкала налогообложения по ставке 13%. С 2021 года введена прогрессивная ставка 15% для доходов, превышающих 5 миллионов рублей в год (налог платится только с суммы превышения).

Ниже приведены простые примеры расчетов по стандартной ставке 13%.

Расчет зарплаты «на руки» (Net) из оклада (Gross)

Если вам известен оклад, указанный в трудовом договоре, расчет производится следующим образом:

1. Вычисляем сумму налога: Оклад × 0.13.
2. Вычисляем сумму к выдаче: Оклад − Налог.

Или более быстрый способ — умножить оклад на 0.87.

Пример: Оклад сотрудника составляет 50 000 рублей.

• Налог: 50 000 × 0.13 = 6 500 рублей.
• На руки: 50 000 − 6 500 = 43 500 рублей.

Расчет оклада (Gross) из суммы «на руки» (Net)

Часто на собеседовании соискатель называет сумму, которую хочет получать на карту. Чтобы бухгалтерия могла правильно оформить документы, нужно произвести обратный расчет (так называемый «гросс-ап»).

Формула выглядит так: Сумма на руки ÷ 0.87 = Оклад

Пример: Сотрудник хочет получать на руки ровно 43 500 рублей.

• Необходимый оклад: 43 500 ÷ 0.87 = 50 000 рублей.
• НДФЛ составит: 50 000 − 43 500 = 6 500 рублей.

Расчет при доходе свыше 5 миллионов рублей

Если годовой доход превышает 5 000 000 рублей, расчет становится сложнее.

• С первых 5 млн руб. берется 13% (650 000 рублей).
• С суммы, превышающей 5 млн руб., берется 15%.

Пример: Годовой доход составил 6 000 000 рублей.

• Налог с 5 млн: 650 000 руб.
• Превышение: 6 000 000 − 5 000 000 = 1 000 000 руб.
• Налог с превышения: 1 000 000 × 0.15 = 150 000 руб.
• Итоговый налог: 650 000 + 150 000 = 800 000 руб.

Важные нюансы налогообложения

При использовании калькулятора и планировании бюджета стоит учитывать несколько моментов:

• Налоговые вычеты. Государство разрешает уменьшить налогооблагаемую базу при наличии детей, расходов на лечение, обучение или покупку жилья. В этом случае НДФЛ будет меньше, а зарплата на руки — больше.
• Аванс. Налог удерживается при каждой выплате дохода, включая аванс (первую половину зарплаты), в день фактического получения денег.
• Статус резидента. Ставка 13% (и 15%) актуальна для налоговых резидентов РФ. Для нерезидентов ставка обычно составляет 30%, за исключением специальных случаев (например, высококвалифицированные специалисты или граждане стран ЕАЭС).

Используя наш онлайн инструмент, вы сможете избежать ошибок в расчетах и точно знать, на какую сумму рассчитывать.

Часто задаваемые вопросы

Что ещё может пригодиться после

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.