Налоговый вычет по ипотеке – рассчитать возврат НДФЛ онлайн

Как рассчитать налоговый вычет по ипотеке

Калькулятор учитывает два вида вычетов: на стоимость жилья и на проценты по ипотеке. Для расчёта понадобятся следующие данные.

Входные данные:

1. Стоимость жилья – цена квартиры или дома по договору купли-продажи. Берётся из договора, значение от 1 до 50 млн рублей. Для расчёта вычета учитывается сумма не более 2 млн рублей – это установленный законом лимит.

2. Сумма уплаченных процентов – общая переплата по ипотечному кредиту. Указывается справкой из банка, типичное значение от 500 000 до 10 млн рублей в зависимости от срока и ставки кредита. Лимит для вычета – 3 млн рублей.

3. Годовой доход до вычета НДФЛ – ваша официальная зарплата за год (gross). Берётся из справки 2-НДФЛ или расчётного листа, от 0 до 10 млн рублей. Влияет на сумму возврата за один год.

4. Год приобретения жилья – год регистрации права собственности. Нужен для определения применимых лимитов и расчёта периода возврата. Диапазон: с 2008 по 2025 год.

5. Доля владения – ваша доля в праве собственности. Выбор: 100%, 50%, 33%, 25% или произвольное значение. Вычет пропорционален доле, кроме случаев совместной собственности супругов.

Что показывает результат:

• Сумма вычета на жильё – 13% от стоимости квартиры, но не более 260 000 ₽
• Сумма вычета на проценты – 13% от переплаты по ипотеке, но не более 390 000 ₽
• Общий размер вычета – сумма двух вычетов
• Возврат за один год – сколько налога вернут за текущий год (зависит от дохода)
• Количество лет для получения – сколько лет будете получать вычет при стабильном доходе
• Остаток вычета – сумма, которую перенесут на следующие годы

Результаты помогут спланировать семейный бюджет и понять, когда ждать поступления денег.

Формула расчёта налогового вычета

Расчёт строится на двух независимых вычетах с разными лимитами.

Формула: Вычет на жильё = min(Стоимость жилья, 2 000 000) × 13%

Вычет на проценты = min(Сумма процентов, 3 000 000) × 13%

Возврат за год = min(Годовой доход × 13%, Остаток вычета)

Где:

• 2 000 000 – лимит стоимости жилья для вычета
• 3 000 000 – лимит суммы процентов для вычета
• 13% – ставка НДФЛ для доходов до 5 млн в год

Пример: квартира за 4,5 млн, проценты 2,1 млн, зарплата 85 000 ₽/мес

• Вычет на жильё: 2 000 000 × 13% = 260 000 ₽
• Вычет на проценты: 2 100 000 × 13% = 273 000 ₽
• Итого: 533 000 ₽
• За первый год вернут: 85 000 × 12 × 13% = 132 600 ₽

Примеры расчёта для разных ситуаций

*Для ипотеки, оформленной до 2014 года, лимит на проценты не установлен.

Расчёт для семьи с детьми

Семья с двумя детьми купила квартиру за 9 млн в ипотеку под 20% на 20 лет. Переплата составит около 8 млн рублей. Годовой доход супруга – 1,2 млн, супруги – 600 000 рублей.

При оформлении в совместную собственность выгоднее распределить вычет 100% на супруга с большим доходом. Тогда за год вернётся: (1 200 000 + 600 000) × 13% = 234 000 ₽. Весь вычет в 650 000 ₽ семья получит примерно за 2,5 года.

Что нужно знать о налоговом вычете

Частые ошибки при оформлении

Неверный расчёт вычета на проценты. Многие указывают всю сумму процентов по графику платежей. Вычет даётся только на фактически уплаченные проценты – их сумма растёт постепенно, год от года. Берите справку из банка на текущую дату.

Попытка получить вычет на проценты заранее. Вычет на стоимость жилья оформляется сразу после регистрации права. А вычет на проценты – только по мере уплаты, банк выдаёт справку за прошедший период.

Игнорирование права на распределение долей. Супруги в совместной собственности могут распределить вычет в любой пропорции: 50/50, 100/0, 70/30. Оптимально – 100% на того, у кого выше официальный доход.

Актуальные лимиты на 2025 год

Вычет на жильё можно «дополучить» при следующей покупке, если не выбрали весь лимит. Вычет на проценты – только на один ипотечный кредит.

Особые случаи

Покупка в новостройке. Вычет оформляется после получения акта приёмки-передачи, а не договора долевого участия. Право на вычет возникает в год подписания акта.

Материнский капитал и субсидии. Вычет не распространяется на сумму, оплаченную за счёт государственных средств. Из стоимости жилья вычитаете размер маткапитала или субсидии, и уже от остатка считаете 13%.

Ипотека с государственной поддержкой. Семейная ипотека, IT-ипотека не лишают права на вычет. Но низкая ставка означает меньше переплаты по процентам – вычет на проценты будет меньше.

Куда обращаться за вычетом

Два способа получения: через налоговую или через работодателя.

Через налоговую – раз в год подаёте 3-НДФЛ, получаете всю сумму за прошедший год на карту. Срок проверки – до 3 месяцев, перевод в течение месяца после.

Через работодателя – налог не удерживают с зарплаты сразу, не дожидаясь конца года. Нужен уведомление из налоговой, его оформляют за 30 дней.

Выбирайте через работодателя, если важен ежемесячный прирост к зарплате. Через налоговую – если удобнее получить крупную сумму разом.

Итог

Калькулятор показывает, сколько налога можно вернуть при покупке жилья в ипотеку. Рассчитайте сумму вычета, определите оптимальную стратегию оформления и верните до 650 000 рублей от государства. Используйте результаты для планирования бюджета и подачи декларации.

Расчёт приблизительный. Для точных данных обратитесь в налоговую или к бухгалтеру.

Часто задаваемые вопросы