Калькулятор налога на прибыль и НДС – расчёт онлайн

Как рассчитать налоги с помощью калькулятора

Калькулятор поддерживает два режима работы: расчёт налога на прибыль и операции с НДС. Выберите нужный тип расчёта в переключателе режима.

Входные данные для расчёта налога на прибыль

1. Доходы от реализации – выручка от продажи товаров, работ, услуг без НДС. Значение от 0 до 99 999 999 999 ₽. Укажите сумму из строки 010 листа 02 декларации по налогу на прибыль.

2. Внереализационные доходы – прочие поступления: проценты по депозитам, штрафы от контрагентов, курсовые разницы. Значение от 0 до 99 999 999 999 ₽. Если нет таких доходов – оставьте 0.

3. Расходы на производство и реализацию – материальные затраты, зарплаты, амортизация, аренда, услуги подрядчиков. Значение от 0 до 99 999 999 999 ₽. Расходы должны быть документально подтверждены и экономически обоснованы.

4. Внереализационные расходы – проценты по кредитам, штрафы, убытки от хищений. Значение от 0 до 99 999 999 999 ₽. Оставьте 0, если таких расходов нет.

5. Ставка налога на прибыль – по умолчанию 20% (3% федеральная часть + 17% региональная). Для некоторых категорий налогоплательщиков ставки отличаются: 15% для нерезидентов, 0% для сельхозпроизводителей, участников СЗПК.

Входные данные для расчёта НДС

1. Сумма – базовое значение для расчёта. Диапазон от 0 до 99 999 999 999 ₽. Укажите сумму из договора, счёта или накладной.

2. Тип операции – выбор из двух вариантов:

   • «Выделить НДС из суммы» – когда сумма включает налог, нужно определить его размер
   • «Начислить НДС на сумму» – когда сумма без налога, нужно добавить НДС

3. Ставка НДС – выбор из трёх вариантов:

   • 20% – основная ставка для большинства товаров и услуг
   • 10% – продукты питания, детские товары, лекарства, книги
   • 0% – экспорт, международные перевозки

Что показывает результат

Для налога на прибыль калькулятор выводит:

• Налоговая база – разница между доходами и расходами
• Сумма налога – сколько нужно уплатить в бюджет
• Федеральная часть – 3% от базы, уходит в федеральный бюджет
• Региональная часть – 17% от базы, уходит в бюджет субъекта РФ
• Чистая прибыль – доходы минус расходы минус налог

Для НДС калькулятор показывает:

• Сумма НДС – выделенный или начисленный налог
• Сумма без НДС – база без налога
• Сумма с НДС – итоговое значение с учётом налога

Результаты можно скопировать для использования в документах или отчётах.

Формула расчёта налогов

Налог на прибыль

Формула: Налог на прибыль = (Доходы − Расходы) × Ставка

Где:

• Доходы = Доходы от реализации + Внереализационные доходы
• Расходы = Расходы на производство + Внереализационные расходы
• Ставка = 20% (стандартная)

Пример: выручка 5 000 000 ₽, расходы 3 200 000 ₽ (5 000 000 − 3 200 000) × 20% = 360 000 ₽

НДС: выделение из суммы

Формула: НДС = Сумма × Ставка ÷ (100 + Ставка)

Пример: сумма с НДС 120 000 ₽, ставка 20% 120 000 × 20 ÷ 120 = 20 000 ₽

НДС: начисление на сумму

Формула: НДС = Сумма без НДС × Ставка ÷ 100

Пример: сумма без НДС 100 000 ₽, ставка 20% 100 000 × 20 ÷ 100 = 20 000 ₽

Примеры расчёта для разных ситуаций

Расчёт налога на прибыль для торговой организации

Выделение НДС из суммы счёта

Начисление НДС на стоимость услуг

Полезная информация для налогоплательщиков

Частые ошибки при расчёте

Ошибка 1: НДФЛ вместо налога на прибыль. ИП на ОСНО платят НДФЛ 13–15%, а не налог на прибыль 20%. Налог на прибыль платят только организации.

Ошибка 2: Неверный расчёт НДС из суммы. Часто делят на 100 вместо 120 (при ставке 20%). Правильная формула выделения: Сумма × 20 ÷ 120.

Ошибка 3: Учёт расходов без документов. Неподтверждённые расходы нельзя вычесть из доходов. Налоговая база будет выше, а налог – больше.

Ошибка 4: Путаница между ставками НДС. Не все продукты облагаются по ставке 10% – например, кондитерские изделия и напитки по 20%. Проверяйте коды ОКПД2.

Особенности уплаты в 2026 году

С 2026 года организации на УСН могут добровольно платить НДС. При выручке до 60 млн ₽ ставка 5%, от 60 млн ₽ – 20%. Это даёт право на вычет входящего НДС и работу с крупными контрагентами.

Авансовые платежи по налогу на прибыль уплачиваются ежемесячно или ежеквартально. Ежемесячные платят организации с выручкой более 100 млн ₽ за предыдущие четыре квартала.

Что делать после расчёта

После расчёта суммы налогов:

1. Проверьте правильность классификации доходов и расходов
2. Убедитесь, что все документы в порядке
3. Заполните декларации в установленные сроки
4. Уплатите налоги без опозданий – за просрочку начисляются пени

Итог

Калькулятор налога на прибыль и НДС помогает быстро рассчитать обязательные платежи в бюджет. Введите доходы и расходы для налога на прибыль или сумму и ставку для НДС – результат появится мгновенно. Используйте расчёт для проверки деклараций и планирования платежей.

Расчёт носит информационный характер. Точные суммы налогов и сроки уплаты уточняйте в ФНС или у бухгалтера.

Часто задаваемые вопросы