Калькулятор зарплаты — расчёт начислений и удержаний

Не всегда понятно, почему сумма в расчётном листке отличается от оклада в трудовом договоре. Калькулятор зарплаты покажет точные цифры: начисления, НДФЛ с учётом вычетов, взносы работодателя и итоговую сумму на руки.

Обновлено: 6 февраля 2026 г.

Как рассчитать зарплату с помощью калькулятора

Укажите оклад (gross) — сумму из трудового договора или штатного расписания до вычета налогов. Если знаете только сумму на руки, переключите режим расчёта.
Выберите налоговые вычеты: количество детей, наличие у ребёнка инвалидности. Вычеты уменьшают налоговую базу и увеличивают итоговую выплату.
При необходимости укажите количество отработанных дней, если месяц неполный.
Результат покажет: начисленную зарплату, сумму НДФЛ, размер страховых взносов работодателя и чистую сумму на руки.

Полученные цифры помогут проверить расчётный листок, спланировать бюджет или сравнить предложения при смене работы.

Формула расчёта зарплаты

Зарплата на руки = Оклад − НДФЛ
НДФЛ = (Оклад − Налоговые вычеты) × Ставка НДФЛ
Где:
Оклад — начисленная сумма до удержаний
Налоговые вычеты — стандартные вычеты на детей (1 400 ₽, 3 000 ₽ или 12 000 ₽)
Ставка НДФЛ — 13% при годовом доходе до 2,4 млн ₽
Пример: оклад 75 000 ₽, один ребёнок НДФЛ = (75 000 − 1 400) × 13% = 9 568 ₽ На руки = 75 000 − 9 568 = 65 432 ₽

Если годовой доход превышает 2 400 000 ₽, повышенная ставка применяется только к сумме превышения. Например, при доходе 3 000 000 ₽ в год по ставке 15% облагаются только 600 000 ₽ сверх порога.

Страховые взносы работодателя рассчитываются отдельно и не уменьшают зарплату сотрудника:

Взносы = Оклад × 30%
Пример: оклад 75 000 ₽ 75 000 × 30% = 22 500 ₽ — работодатель платит сверх зарплаты

Примеры расчёта для разных ситуаций

Зарплата без вычетов

Сотрудник с окладом 50 000 ₽, без детей, полный месяц.

НДФЛ: 50 000 × 13% = 6 500 ₽
На руки: 50 000 − 6 500 = 43 500 ₽
Взносы работодателя: 50 000 × 30% = 15 000 ₽

Зарплата с вычетами на двоих детей

Оклад 80 000 ₽, двое детей (оба несовершеннолетние).

Сумма вычетов: 1 400 + 1 400 = 2 800 ₽
НДФЛ: (80 000 − 2 800) × 13% = 10 036 ₽
На руки: 80 000 − 10 036 = 69 964 ₽
Экономия на вычетах: 364 ₽ в месяц (4 368 ₽ в год)

Высокая зарплата с прогрессивной ставкой

Оклад 250 000 ₽ в месяц. Годовой доход — 3 000 000 ₽. Порог в 2 400 000 ₽ будет превышен в октябре (после 9 полных месяцев на ставке 13%).

Период	Месячный НДФЛ	Ставка
Январь — сентябрь	32 500 ₽	13%
Октябрь (переходный)	33 500 ₽	13% + 15%
Ноябрь — декабрь	37 500 ₽	15%

Итого НДФЛ за год: 402 000 ₽ вместо 390 000 ₽ при плоской ставке 13%.

Зарплата за неполный месяц

Оклад 60 000 ₽, в месяце 22 рабочих дня, отработано 14.

Начислено: 60 000 ÷ 22 × 14 = 38 182 ₽
НДФЛ: 38 182 × 13% = 4 964 ₽
На руки: 38 182 − 4 964 = 33 218 ₽

Какие ошибки допускают при расчёте зарплаты

Путаница между gross и net

Gross (гросс) — зарплата до налогов, net (нет) — после. В вакансиях часто указывают gross, а соискатель ожидает получить именно эту сумму на карту. Всегда уточняйте, какая сумма фигурирует в предложении. Разница — минимум 13%.

Игнорирование порога для вычетов на детей

Вычет на детей перестаёт действовать, когда совокупный доход с начала года превысит 450 000 ₽. При окладе 80 000 ₽ порог будет достигнут в июне. С июля НДФЛ увеличится, а сумма на руки уменьшится. Многие забывают об этом ограничении.

Прогрессивная шкала и смена ставки в середине года

С 2025 года при доходе свыше 200 000 ₽ в месяц ставка НДФЛ может измениться ближе к концу года. Работодатель пересчитывает налог нарастающим итогом. Зарплата на руки в октябре–декабре бывает ниже, чем в начале года — и это не ошибка бухгалтерии.

Актуальные ставки и нормативы 2025 года

Параметр	Значение
МРОТ	22 440 ₽
НДФЛ (до 2,4 млн ₽/год)	13%
НДФЛ (2,4–5 млн ₽/год)	15%
НДФЛ (5–20 млн ₽/год)	18%
Страховые взносы (единый тариф)	30%
Предельная база для взносов	2 759 000 ₽
Вычет на 1-го и 2-го ребёнка	1 400 ₽
Вычет на 3-го и следующих	3 000 ₽
Порог дохода для вычетов на детей	450 000 ₽

Итог

Калькулятор зарплаты позволяет за несколько секунд получить точную картину: сколько начислят, сколько удержат и какую сумму вы получите на руки. Вернитесь к калькулятору выше, чтобы проверить свой расчётный листок или сравнить зарплатные предложения.

Расчёт носит информационный характер. Итоговая сумма может отличаться из-за больничных, отпусков, премий и других начислений. Для точных данных обратитесь в бухгалтерию работодателя.

Часто задаваемые вопросы

Как рассчитать зарплату на руки по окладу?

Из оклада вычитается НДФЛ — это и есть сумма на руки. Формула: оклад − (оклад × ставка НДФЛ). При окладе 60 000 ₽ без вычетов: 60 000 − 60 000 × 13% = 52 200 ₽. Если есть налоговые вычеты на детей, налогооблагаемая база уменьшается и сумма на руки растёт.

Какая ставка НДФЛ действует в 2025 году?

С 2025 года в России действует прогрессивная шкала НДФЛ. Доход до 2,4 млн ₽ в год облагается по ставке 13%. От 2,4 до 5 млн ₽ — 15%. От 5 до 20 млн ₽ — 18%. От 20 до 50 млн ₽ — 20%. Свыше 50 млн ₽ — 22%.

Чем отличается оклад от зарплаты на руки?

Оклад — сумма, указанная в трудовом договоре до удержания налогов. Зарплата на руки — то, что работник получает после вычета НДФЛ. Разница составляет минимум 13% от оклада. При наличии налоговых вычетов разница уменьшается.

Что если у меня есть дети — как это влияет на зарплату?

Стандартный налоговый вычет уменьшает базу для расчёта НДФЛ. На первого и второго ребёнка — по 1 400 ₽, на третьего и последующих — по 3 000 ₽, на ребёнка-инвалида — 12 000 ₽. Вычет действует, пока совокупный доход с начала года не превысит 450 000 ₽.

Сколько работодатель платит за сотрудника сверх зарплаты?

Работодатель перечисляет страховые взносы по единому тарифу 30% от начисленной зарплаты до достижения предельной базы. В 2025 году предельная база — 2 759 000 ₽. С сумм сверх неё ставка снижается до 15,1%. Дополнительно уплачиваются взносы на травматизм от 0,2% до 8,5%.

Когда нужно пересчитать зарплату?

Пересчёт необходим при изменении оклада, получении или утрате права на налоговый вычет, смене налогового статуса (резидент/нерезидент), а также при переходе годового дохода через пороги прогрессивной шкалы НДФЛ. Калькулятор помогает быстро получить актуальные цифры при любых изменениях.

Как рассчитать зарплату за неполный месяц?

Оплата за неполный месяц рассчитывается пропорционально отработанным дням. Формула: оклад ÷ количество рабочих дней в месяце × количество отработанных дней. Из полученной суммы удерживается НДФЛ по стандартной ставке.

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.