Калькулятор заработной платы

Рассчитайте заработную плату по окладу онлайн: введите сумму, выберите месяц и количество отработанных дней – калькулятор покажет начисления, НДФЛ и итоговую сумму на руки. Работает с учётом прогрессивной шкалы налогообложения.

Как пользоваться калькулятором

Для расчёта заработной платы выполните три шага:

1. Укажите оклад – базовую ставку до вычета налогов (gross, брутто).
2. Выберите месяц – калькулятор автоматически подставит количество рабочих дней по производственному календарю.
3. Введите отработанные дни – если месяц отработан не полностью. Для полного месяца оставьте значение по умолчанию.

Результат отобразит три суммы: начисленную зарплату (до НДФЛ), удержанный налог и сумму к выплате на руки.

Формула расчёта зарплаты по окладу

Зарплата за полный месяц при работе на окладе равна самому окладу. Если месяц отработан не полностью, применяется пропорция:

$$ЗП_{начисл} = \frac{Оклад}{Д_{раб}} \times Д_{отр}$$

где:

• Оклад – тарифная ставка по трудовому договору;
• Д_{раб} – количество рабочих дней в месяце по производственному календарю;
• Д_{отр} – фактически отработанные рабочие дни.

Из начисленной суммы удерживается НДФЛ:

$$ЗП_{на\ руки} = ЗП_{начисл} - НДФЛ$$

Пример расчёта

Оклад – 80 000 ₽, месяц – март 2026 (21 рабочий день), отработано 18 дней.

1. Стоимость одного рабочего дня: 80 000 ÷ 21 = 3 809,52 ₽
2. Начислено за отработанные дни: 3 809,52 × 18 = 68 571,43 ₽
3. НДФЛ (13%): 68 571,43 × 0,13 = 8 914 ₽
4. На руки: 68 571,43 − 8 914 = 59 657,43 ₽

НДФЛ: прогрессивная шкала

С 2025 года в России применяется прогрессивная шкала НДФЛ. Чем выше совокупный годовой доход, тем выше ставка налога на превышающую порог часть. Основные ступени:

Важно: повышенная ставка применяется только к сумме, превышающей порог, а не ко всему доходу. Конкретные пороговые значения уточните в актуальной редакции статьи 210 НК РФ – они могут пересматриваться.

Калькулятор автоматически применяет соответствующую ставку к начисленной сумме. Для точного расчёта с учётом накопленного дохода с начала года сверяйтесь с расчётным листом.

Оклад и зарплата: в чём разница

Не путайте оклад с итоговой заработной платой. Оклад – лишь одна из составляющих.

Что входит в зарплату:

• Оклад (тарифная ставка) – фиксированная база.
• Компенсационные выплаты – районный коэффициент, надбавка за работу на Крайнем Севере, доплата за вредные условия, ночные смены.
• Стимулирующие выплаты – премии, бонусы за результат, надбавка за выслугу лет, квалификацию.

Что не входит в зарплату:

• Командировочные и суточные.
• Материальная помощь.
• Компенсация расходов на обучение, переезд.
• Подарки стоимостью до 4 000 ₽.

Калькулятор рассчитывает базовую сумму по окладу. Если у вас есть надбавки или премии, прибавьте их к окладу перед вводом или учтите отдельно.

Расчёт аванса

По статье 136 ТК РФ заработная плата выплачивается не реже двух раз в месяц. Первая часть – аванс – начисляется за отработанные дни с 1-го по 15-е число.

Алгоритм расчёта аванса:

1. Определите количество рабочих дней в первой половине месяца.
2. Рассчитайте стоимость этих дней пропорционально окладу.
3. Удержите НДФЛ с начисленной суммы аванса.

Окончательный расчёт за месяц производится при выплате второй части, где учитываются все оставшиеся дни, премии и удержания.

Страховые взносы работодателя

Помимо зарплаты и НДФЛ, работодатель уплачивает страховые взносы за каждого сотрудника. Эти суммы не вычитаются из зарплаты работника – они начисляются сверху на фонд оплаты труда.

Основные направления взносов:

• Обязательное пенсионное страхование.
• Обязательное медицинское страхование.
• Обязательное социальное страхование (временная нетрудоспособность, материнство).
• Страхование от несчастных случаев на производстве.

Совокупная нагрузка на работодателя по взносам составляет около 30% от начисленной зарплаты (с учётом пониженных тарифов для отдельных категорий – до 15% с суммы, превышающей МРОТ). Эти расходы не отражаются в расчётном листе сотрудника, но существенно влияют на реальную стоимость рабочего места.

Налоговые вычеты: как увеличить сумму на руки

НДФЛ рассчитывается не со всей начисленной суммы, а с налоговой базы, уменьшенной на положенные вычеты. Распространённые стандартные вычеты:

• На первого и второго ребёнка – фиксированная сумма на каждого.
• На третьего и последующих детей – увеличенная сумма.
• На ребёнка-инвалида – повышенная сумма.
• Вычеты на лечение, обучение, покупку жилья, инвестиции – предоставляются по заявлению с подтверждающими документами.

Если вы имеете право на вычет, сообщите об этом в бухгалтерию. Калькулятор показывает базовый расчёт без учёта вычетов – при их наличии реальная сумма на руки будет выше.

Минимальный размер оплаты труда

При полной отработке месячной нормы рабочего времени совокупная зарплата (оклад + надбавки) не может быть ниже МРОТ. Размер МРОТ устанавливается федеральным законом на каждый год и может быть увеличен региональными соглашениями.

Если после расчёта на калькуляторе сумма за полный месяц оказалась ниже действующего МРОТ – это основание обратиться к работодателю за доплатой до минимального уровня.

Уточните актуальный размер федерального и регионального МРОТ в официальных источниках – значения обновляются ежегодно.

Частые ошибки при самостоятельном расчёте

1. Учёт календарных дней вместо рабочих. Зарплата по окладу считается строго по рабочим дням производственного календаря, а не по общему числу дней в месяце.
2. НДФЛ со всей суммы вместо превышения. При прогрессивной шкале повышенная ставка применяется только к части дохода сверх порога.
3. Игнорирование авансового НДФЛ. С аванса тоже удерживается налог – это не просто «часть оклада», а полноценная выплата с налогообложением.
4. Путаница между брутто и нетто. Оклад в трудовом договоре – это сумма до НДФЛ (gross). Если обсуждали «на руки», прибавьте к желаемой сумме налог, чтобы узнать нужный оклад.