Калькулятор заработной платы

Хотите узнать, сколько получите на руки после вычета налогов, или посчитать полную стоимость сотрудника для бизнеса? Калькулятор заработной платы поможет разобраться с цифрами. Он рассчитает НДФЛ с учётом прогрессивной шкалы 2025 года, страховые взносы работодателя, налоговые вычеты на детей и итоговую сумму к выплате.

Как рассчитать заработную плату

1. Укажите оклад – сумму из трудового договора до вычета налогов (gross). Если знаете только сумму на руки, переключите режим расчёта на «от net к gross».
2. Выберите налоговые вычеты: количество детей до 18 лет (или до 24 лет при очном обучении). Каждый вычет уменьшает налогооблагаемую базу.
3. Укажите месяц расчёта, если хотите учесть накопленный доход с начала года – это влияет на применяемую ставку НДФЛ и право на вычеты.

Калькулятор покажет:

• сумму НДФЛ и зарплату на руки,
• страховые взносы работодателя,
• полную стоимость сотрудника для компании.

Результат пригодится для планирования бюджета, проверки расчётного листка или переговоров об условиях работы.

Формула расчёта заработной платы

Формула: Зарплата на руки = Оклад − НДФЛ

Где:

• НДФЛ = (Оклад − Налоговые вычеты) × Ставка НДФЛ
• Налоговый вычет на 1-го и 2-го ребёнка = 1 400 ₽
• Налоговый вычет на 3-го и последующих = 3 000 ₽
• Ставка НДФЛ = 13% при годовом доходе до 2 400 000 ₽

Пример: оклад 70 000 ₽, двое детей Налогооблагаемая база = 70 000 − 1 400 − 1 400 = 67 200 ₽ НДФЛ = 67 200 × 13% = 8 736 ₽ На руки = 70 000 − 8 736 = 61 264 ₽

Без детей тот же оклад даёт другой результат: НДФЛ = 70 000 × 13% = 9 100 ₽, на руки – 60 900 ₽. Разница – 364 ₽ в месяц, или 4 368 ₽ в год.

Страховые взносы работодателя рассчитываются отдельно и не вычитаются из зарплаты сотрудника:

Взносы работодателя = Оклад × 30% = 70 000 × 30% = 21 000 ₽

Примеры расчёта для разных ситуаций

Специалист с окладом 60 000 ₽, без детей

Стандартный случай для начинающих специалистов в регионах.

• НДФЛ: 60 000 × 13% = 7 800 ₽
• На руки: 60 000 − 7 800 = 52 200 ₽
• Взносы работодателя: 60 000 × 30% = 18 000 ₽
• Полная стоимость: 78 000 ₽

Менеджер с окладом 120 000 ₽, трое детей

Вычеты: 1 400 + 1 400 + 3 000 = 5 800 ₽. Вычеты действуют, пока доход с начала года не превысит 450 000 ₽ – при таком окладе это первые 3 месяца (январь–март).

Годовая разница благодаря вычетам: (15 600 − 14 846) × 3 = 2 262 ₽.

Руководитель с окладом 250 000 ₽, без детей

Годовой доход – 3 000 000 ₽. Он превышает первый порог прогрессивной шкалы (2 400 000 ₽), поэтому с октября ставка НДФЛ меняется.

За год НДФЛ составит около 402 000 ₽ вместо 390 000 ₽ при плоской ставке 13%.

Какие ставки и лимиты действуют в 2025 году

Прогрессивная шкала НДФЛ

Шкала применяется к совокупному доходу с начала календарного года. Повышенная ставка действует только на сумму, превышающую порог, а не на весь доход.

Страховые взносы работодателя

Единый тариф – 30% от начисленной зарплаты до предельной базы 2 759 000 ₽. После превышения базы – 15,1%. Взносы на травматизм оплачиваются дополнительно по тарифу от 0,2%.

Лимит на вычеты

Стандартные налоговые вычеты на детей предоставляются до тех пор, пока совокупный доход работника с начала года не достигнет 450 000 ₽. В 2024 году этот порог составлял 350 000 ₽.

Частые ошибки при расчёте зарплаты

• Путать gross и net. Работодатель в вакансиях часто указывает оклад до вычета НДФЛ. Если вам обещают 100 000 ₽ gross, на карту придёт около 87 000 ₽.
• Забывать про вычеты. Вычет на детей не применяется автоматически – нужно подать заявление работодателю и приложить копию свидетельства о рождении.
• Игнорировать прогрессивную шкалу. При высоком окладе реальная ставка НДФЛ во второй половине года может вырасти. Это заметно в расчётном листке как уменьшение суммы к выплате.
• Считать взносы частью зарплаты. Страховые 30% работодатель платит сверх оклада. Они не влияют на сумму, которую получает сотрудник.

Итог

Калькулятор заработной платы поможет за несколько секунд посчитать зарплату на руки, НДФЛ и взносы – с учётом прогрессивной шкалы и вычетов 2025 года. Вернитесь к калькулятору выше, чтобы проверить свои цифры.

Расчёт носит информационный характер и не учитывает индивидуальные особенности налогообложения. Для точных данных обратитесь в бухгалтерию вашей организации или к налоговому консультанту.