Обновлено: 1 марта 2026 г.

Калькулятор вычета на детей

Если у вас есть дети и вы работаете по трудовому договору, вы ежемесячно переплачиваете подоходный налог. В 2026 году размер вычета остаётся неизменным: 1 400 ₽ на первого и второго ребёнка, 3 000 ₽ на третьего и последующих. Это не денежная выплата, а уменьшение налогооблагаемой базы – реальная экономия от 182 ₽ до 754 ₽ на ребёнка ежемесячно, пока ваш суммарный доход с начала года не превысит 350 000 ₽.

Ниже – точные размеры вычетов, калькулятор для проверки вашей ситуации и инструкция по оформлению без визита в налоговую или через возврат за прошлые годы.

Размеры вычета на детей в 2026 году

Вычет на каждого ребёнка фиксирован и не зависит от вашей зарплаты:

*Вычет на ребёнка-инвалида предоставляется дополнительно к стандартному. Например, третий ребёнок-инвалид даст суммарный вычет 15 000 ₽ (3 000 + 12 000), что сэкономит 1 950 ₽ в месяц.

Как работает расчёт

Механизм прост: сумма вычета вычитается из вашего дохода перед налогообложением. Если зарплата 50 000 ₽ и есть один ребёнок, НДФЛ считается не с 50 000 ₽, а с 48 600 ₽. Разница в 182 ₽ остаётся у вас.

Калькулятор ниже учитывает все параметры: количество детей, месячный доход, наличие льготного статуса (одинокий родитель), а также накапливающийся лимит 350 000 ₽. Введите данные, чтобы увидеть точную экономию в месяц и остаток лимита на год.

Калькулятор использует ставку НДФЛ 13%, актуальную для налоговых резидентов РФ в 2026 году. Если ваш доход превышает 5 млн ₽ в год, к сверхлимитной сумме применяется повышенная ставка 15%, но вычет на детей по-прежнему рассчитывается исходя из базовой ставки 13%.

Примеры расчёта для разных семей

Семья с двумя детьми, зарплата 60 000 ₽ Сумма вычета: 1 400 + 1 400 = 2 800 ₽. Экономия: 2 800 × 0,13 = 364 ₽/мес. Лимит 350 000 ₽ наступит в июне (6-й месяц), с июля вычет прекратится. За год получите примерно 2 184 ₽.

Семья с тремя детьми, зарплата 45 000 ₽ Вычет: 1 400 + 1 400 + 3 000 = 5 800 ₽. Экономия: 754 ₽/мес. Лимит достигнется в августе (8-й месяц), с сентября – стандартный НДФЛ.

Одинокая мать с одним ребёнком При статусе единственного родителя вычет удваивается: 2 800 ₽. Экономия: 364 ₽/мес до достижения лимита.

Доходный лимит 350 000 ₽: когда перестаёт действовать

Право на вычет утрачивается в месяце, когда ваш суммарный доход с 1 января превышает 350 000 ₽. Отсчёт ведётся по всем местам работы – если работаете на двух ставках, складывайте доходы.

Примеры расчёта месяца исчерпания лимита:

• При 30 000 ₽/мес – декабрь (11-й месяц, остаётся один месяц со льготой)
• При 50 000 ₽/мес – июль (7-й месяц)
• При 100 000 ₽/мес – апрель (4-й месяц)

С января следующего года счётчик обнуляется, независимо от того, в каком месяце вы достигли лимита в текущем.

Двойной вычет: кому положен и как оформить

Увеличенная сумма доступна в двух случаях:

1. Вы – единственный родитель: в свидетельстве о рождении нет записи об отце, либо второй родитель умер (нужна справка о смерти) или признан безвестно отсутствующим.
2. Второй родитель написал отказ в вашу пользу: требуется его письменное заявление и подтверждение, что у него есть доход, облагаемый НДФЛ 13% (иначе отказ бессмысленен – налог не платит, нечего уменьшать).

Суммы удваиваются: 2 800 ₽ на первых двух детей, 6 000 ₽ на третьем и далее. Если статус единственного родителя потерян (вступили в брак), двойной вычет предоставляется со следующего месяца после регистрации брака.

Как получить вычет: через работодателя или налоговую

Через работодателя (быстрее, ежемесячно): Подайте заявление в бухгалтерию с приложением копий свидетельств о рождении. При двойном вычете добавьте документы, подтверждающие статус (свидетельство о смерти, справка из ЗАГСа о единственном родителе или заявление второго родителя об отказе). Бухгалтер уменьшит удержание с ближайшей зарплаты.

Через налоговую (годовой возврат): Если не оформили через работодателя, подайте декларацию 3-НДФЛ за год через личный кабинет ФНС. Деньги вернут на счёт за 3–4 месяца после проверки. Этот способ подходит, если вы работали на нескольких работодателей или хотите получить сразу годовую сумму.

Если не использовали вычет раньше: возврат за 3 года

За пропущенные периоды можно вернуть переплату через налоговую. В 2026 году доступны вычеты за 2023, 2024 и 2025 годы. Для каждого года подаётся отдельная декларация 3-НДФЛ с пакетом документов (копии свидетельств о рождении, справка о доходе 2-НДФЛ с прежних мест работы).

Средний возврат за 3 года для семьи с двумя детьми и средней зарплатой 50 000 ₽ составит около 8 000–10 000 ₽ – зависит от того, в каких месяцах вы не исчерпали лимит 350 000 ₽.

Налоговое законодательство РФ обновляется ежегодно. Уточняйте актуальные размеры вычетов и лимиты на официальном сайте ФНС России или в бухгалтерии по месту работы.