Калькулятор вычета — рассчитайте возврат НДФЛ

Не знаете, сколько денег можно вернуть из бюджета через налоговый вычет? Калькулятор вычета рассчитает сумму возврата НДФЛ для вашей ситуации — имущественный вычет при покупке квартиры, социальный за лечение и обучение, стандартный на детей.

Обновлено:

Тип вычета




Расходы на покупку жилья

Лимит вычета — 2 000 000 ₽ на человека
Годовой доход

Из справки 2-НДФЛ или личного кабинета налогоплательщика

Как пользоваться калькулятором вычета

  1. Выберите тип вычета: имущественный (покупка жилья, ипотека), социальный (лечение, обучение) или стандартный (на детей).
  2. Укажите сумму расходов — стоимость квартиры, сумму уплаченных процентов по ипотеке или затраты на лечение и обучение. Данные берите из договоров, чеков и справок.
  3. Введите годовой доход до вычета НДФЛ — его можно посмотреть в справке 2-НДФЛ от работодателя или в личном кабинете налогоплательщика.
  4. Калькулятор покажет сумму возврата за год и количество лет, за которые вы полностью исчерпаете вычет. Используйте результат для планирования подачи декларации 3-НДФЛ или заявления на упрощённый вычет.

Формула расчёта налогового вычета

Формула: Сумма возврата = База вычета × 13%

Где:

  • База вычета — фактические расходы, но не более установленного лимита
  • 13% — базовая ставка НДФЛ для резидентов РФ
  • Возврат за год ≤ уплаченный НДФЛ за этот год

Пример: покупка квартиры за 3 500 000 ₽, годовой доход 900 000 ₽ База вычета = 2 000 000 ₽ (лимит) Полный возврат = 2 000 000 × 13% = 260 000 ₽ НДФЛ за год = 900 000 × 13% = 117 000 ₽ Возврат за первый год = 117 000 ₽, остаток переносится на следующие годы

Если расходы меньше лимита, вычет равен фактическим затратам. Например, при покупке квартиры за 1 200 000 ₽ возврат составит 156 000 ₽, а оставшиеся 800 000 ₽ от лимита можно использовать при покупке другого жилья.

Примеры расчёта для разных ситуаций

Имущественный вычет за квартиру в ипотеку

Квартира стоит 5 000 000 ₽, за 2024 год уплачено 420 000 ₽ процентов по ипотеке. Годовой доход — 1 200 000 ₽ (НДФЛ = 156 000 ₽).

Остаток в 158 600 ₽ перейдёт на следующий год.

Социальный вычет за лечение и обучение

За год вы потратили 80 000 ₽ на стоматологию и 60 000 ₽ на курсы повышения квалификации. Годовой доход — 720 000 ₽.

Сводная таблица возвратов

СитуацияРасходыЛимитВозврат
Покупка квартиры4 000 000 ₽2 000 000 ₽260 000 ₽
Проценты по ипотеке за весь срок2 100 000 ₽3 000 000 ₽273 000 ₽
Обучение ребёнка110 000 ₽110 000 ₽14 300 ₽
Лечение + фитнес170 000 ₽150 000 ₽19 500 ₽
Дорогостоящее лечение600 000 ₽Без лимита78 000 ₽

Какие бывают налоговые вычеты и их лимиты в 2025 году

Имущественный вычет

Предоставляется один раз в жизни при покупке или строительстве жилья на территории РФ. Лимит — 2 000 000 ₽ на человека. Супруги могут заявить вычет по отдельности и суммарно вернуть до 520 000 ₽. Проценты по ипотеке дают дополнительный вычет с лимитом 3 000 000 ₽ — ещё до 390 000 ₽ возврата.

Социальный вычет

Общий лимит с 2024 года — 150 000 ₽ в год на все социальные расходы: лечение, обучение, фитнес, добровольное страхование, взносы на негосударственную пенсию. Исключение — дорогостоящее лечение (его код «2» в справке из клиники): по нему ограничений нет. Обучение детей считается отдельно — до 110 000 ₽ на каждого ребёнка.

Стандартный вычет на детей

Применяется ежемесячно к зарплате до тех пор, пока доход с начала года не превысит 450 000 ₽. Размер: 1 400 ₽ на первого и второго ребёнка, 3 000 ₽ на третьего и каждого следующего. На ребёнка-инвалида — дополнительно 12 000 ₽ (для родителей) или 6 000 ₽ (для опекунов).

Частые ошибки при расчёте вычета

Путаница между суммой вычета и суммой возврата

Самая распространённая ошибка: человек думает, что вернут 2 000 000 ₽ при покупке квартиры. На самом деле 2 000 000 ₽ — это база, с которой считают 13%. Возврат — 260 000 ₽.

Ожидание полного возврата за один год

Если ваш годовой НДФЛ меньше рассчитанного возврата, получить всё за раз не выйдет. При зарплате 60 000 ₽ в месяц годовой НДФЛ составляет около 93 600 ₽. Остальная сумма имущественного вычета перенесётся на 2–3 года вперёд.

Пропуск срока для социального вычета

Социальный вычет нельзя перенести на следующий год. Если вы оплатили лечение в 2023 году, подать декларацию нужно не позднее конца 2026 года. Пропустили три года — право на возврат утрачено.

Неучтённые расходы

Многие забывают включить в социальный вычет расходы на лекарства по рецептам, занятия спортом в лицензированных организациях или взносы за добровольное медицинское страхование. Все эти траты входят в общий лимит 150 000 ₽ и увеличивают возврат.

Итог

Калькулятор вычета помогает за минуту определить, сколько денег вы можете вернуть из бюджета, и спланировать подачу декларации. Введите свои данные в форму выше и узнайте точную сумму возврата НДФЛ для вашей ситуации.

Расчёт приблизительный и носит информационный характер. Итоговая сумма может отличаться в зависимости от индивидуальных обстоятельств. Для точных данных обратитесь в налоговую инспекцию или к налоговому консультанту.

Часто задаваемые вопросы

Как рассчитать сумму налогового вычета?

Сумму возврата определяют по формуле: расходы (в пределах лимита) × 13%. Для имущественного вычета лимит — 2 000 000 ₽, максимальный возврат — 260 000 ₽. Для социального — 150 000 ₽ в год, возврат до 19 500 ₽.

Что если доход за год меньше суммы вычета?

Вернут только тот НДФЛ, который фактически удержан с вашей зарплаты за год. Остаток имущественного вычета переносится на следующие годы. Социальный вычет на следующий год не переносится — неиспользованная часть сгорает.

Какие лимиты налоговых вычетов действуют в 2025 году?

Имущественный вычет при покупке жилья — до 2 000 000 ₽, по процентам ипотеки — до 3 000 000 ₽. Социальные вычеты (лечение, обучение, фитнес, страхование) — суммарно до 150 000 ₽ в год. Дорогостоящее лечение — без ограничений.

Чем отличается имущественный вычет от социального?

Имущественный вычет предоставляется при покупке или строительстве жилья, его остаток переносится на будущие годы. Социальный вычет — за расходы на лечение, обучение, спорт; он действует только в рамках одного года и имеет общий лимит 150 000 ₽.

Когда нужно подавать декларацию на вычет?

Декларацию 3-НДФЛ для возврата налога можно подать в любое время в течение 3 лет после года, в котором были расходы. Например, за 2024 год — до конца 2027 года. Альтернатива — упрощённый вычет через личный кабинет на nalog.gov.ru без декларации.

Как получить вычет через работодателя?

Подайте заявление в налоговую через личный кабинет и получите уведомление о праве на вычет. Передайте его работодателю — с вашей зарплаты перестанут удерживать НДФЛ до исчерпания суммы вычета. Деньги вы получите в составе ежемесячной зарплаты.

Можно ли получить несколько вычетов одновременно?

Да, в одном году можно заявить и имущественный, и социальный вычеты. Они рассчитываются независимо друг от друга. Ограничение одно — общая сумма возврата не может превышать уплаченный за год НДФЛ.

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.

Взносы ИП 2026

Индивидуальным предпринимателям нужно платить взносы за себя независимо от наличия дохода и работников. Калькулятор считает точную сумму взносов на …

Перейти к калькулятору →