Калькулятор страховых взносов ИП за себя в 2026 году – расчёт онлайн

Как пользоваться калькулятором

Входные данные

Год расчёта – период, за который считаете взносы. Выберите 2024, 2025 или 2026 год. Калькулятор автоматически подставит актуальные фиксированные суммы для каждого года.

Годовой доход ИП – сумма дохода в рублях без вычета расходов. Для УСН «доходы» это вся выручка, для УСН «доходы минус расходы» – только доходная часть, для ОСНО – доходы от реализации и внереализационные. Диапазон: от 0 до 1 000 000 000 ₽. Десятичные доли рубля не учитываются.

Система налогообложения – влияет на то, как считаете доход для дополнительного взноса. Варианты: УСН «доходы», УСН «доходы минус расходы», патент (ПСН), ОСНО, НПД (самозанятые). Для ПСН доход – потенциально возможный доход по патенту. Для НПД взносы добровольные.

Дата регистрации ИП – если открылись не с 1 января, укажите дату. Калькулятор пересчитает фиксированные взносы пропорционально дням деятельности в году.

Дата закрытия ИП – если прекратили деятельность в течение года, укажите дату исключения из ЕГРИП. Взносы пересчитаются до этой даты включительно.

Применяется ли льгота – отмечают ИП из социально значимых отраслей, которые получили право на сниженные взносы в 2025–2026 годах (туризм, общепит, культура, спорт и др.). При активации подставляется пониженный тариф.

Что показывает результат

Калькулятор выводит:

• Фиксированный взнос на ОПС – обязательный платёж в пенсионный фонд
• Фиксированный взнос на ОМС – обязательный платёж на медицинское страхование
• Дополнительный взнос на ОПС – 1% от дохода, превышающего 300 000 ₽
• Общая сумма к уплате – все взносы за год
• Сроки уплаты – когда платить фиксированную и дополнительную части
• Возможная экономия на налоге – какую сумму можно вычесть из налога по УСН или патенту

Если доход ниже 300 000 ₽ или ИП работал неполный год – калькулятор покажет пересчитанные суммы с пояснением.

Что делать с результатом

Заплатите взносы по реквизитам своей ИФНС. КБК для ОПС: 182 1 02 02140 06 1110 160, для ОМС: 182 1 02 02103 08 1013 160. Сохраните платёжные поручения – они нужны для вычета из налога.

Как рассчитываются страховые взносы

Формула фиксированных взносов: Фиксированные = ОПС + ОМС

Формула дополнительного взноса: Дополнительный = (Доход − 300 000) × 1%

Ограничение: Максимальный дополнительный взнос = 8 × ОПС фиксированный

Пример: доход ИП 1 200 000 ₽ в 2026 году

• Фиксированные: 56 637 + 13 316 = 69 953 ₽
• Дополнительный: (1 200 000 − 300 000) × 1% = 9 000 ₽
• Итого: 69 953 + 9 000 = 78 953 ₽

При неполном годе фиксированные взносы считают пропорционально:

Фиксированные = (ОПС + ОМС) ÷ 366 × Дни деятельности

Дополнительный взнос считают от фактического дохода за период работы – пересчёт по дням не применяется.

Примеры расчёта взносов

Расчёт для ИП, открытого 1 марта 2026 года

ИП работает 306 дней (с 1 марта по 31 декабря 2026 года).

• Фиксированные: 69 953 ÷ 366 × 306 = 58 472 ₽
• При доходе 500 000 ₽ дополнительный: (500 000 − 300 000) × 1% = 2 000 ₽
• Итого: 60 472 ₽

Расчёт для ИП на патенте

Потенциальный доход по патенту – 600 000 ₽.

• Фиксированные: 69 953 ₽
• Дополнительный: (600 000 − 300 000) × 1% = 3 000 ₽
• Итого: 72 953 ₽

Полезная информация о страховых взносах

Актуальные суммы взносов на 2024–2026 годы

Суммы установлены Федеральным законом № 375-ФЗ от 31.07.2023:

Максимум дополнительного взноса в 2026 году: 56 637 × 8 = 453 096 ₽. Но с учётом фиксированной части – не более 406 043 ₽ за год.

Частые ошибки при расчёте взносов

Путают доход и прибыль. Дополнительный взнос считают от дохода (выручки), а не от чистой прибыли. Даже если ИП сработал в убыток – взносы платить обязательно.

Не учитывают лимит максимума. При очень высоком доходе дополнительный взнос ограничен восьмикратным размером фиксированного ОПС. В 2026 году максимум – 336 090 ₽ сверх фиксированной части.

Забывают про вычет из налога. ИП без работников на УСН «доходы» может уменьшить налог на 100% уплаченных взносов. С работниками – на 50%. На патенте взносы уменьшают стоимость патента до 100%.

Платят в неправильные сроки. Фиксированные взносы – до 31 декабря текущего года, дополнительный – до 1 июля следующего. Нарушение сроков грозит пенями и штрафами.

Как уменьшить налог на сумму взносов

ИП на УСН «доходы» без работников вычитает всю сумму уплаченных взносов из налога. Например, при доходе 1 млн ₽ налог 60 000 ₽, взносы 78 953 ₽ – налог к уплате 0 ₽.

ИП с работниками вычитает взносы, но налог уменьшается максимум на 50%.

На патенте взносы уменьшают стоимость патента. Нужно подать уведомление в налоговую об уменьшении суммы патента на уплаченные взносы.

Заключение

Калькулятор страховых взносов помогает ИП заранее спланировать обязательные платежи и избежать ошибок при расчёте. Используйте результат для формирования платёжек и вычета из налога по УСН или патенту.

Расчёт носит информационный характер. Точные суммы и сроки уточняйте в ИФНС по месту регистрации.

Часто задаваемые вопросы