Обновлено: 12 марта 2026 г.

Калькулятор по договору займа

Дать в долг знакомому, оформить займ между компаниями или получить деньги от учредителя – в каждом случае нужно понять, сколько в итоге вернётся. Калькулятор по договору займа считает проценты, итоговую сумму и ежемесячные платежи за несколько секунд.

Как пользоваться калькулятором

Калькулятор учитывает четыре основных параметра: сумму займа, процентную ставку (% годовых), срок (в днях или месяцах) и схему начисления – простые или сложные проценты. Для большинства частных займов используют простые проценты; сложные – если договор предусматривает капитализацию.

Результат – три числа: сумма начисленных процентов, итоговая сумма к возврату и (опционально) разбивка по периодам. Если займ погашается частями, выбирайте тип платежа: аннуитетный (равные выплаты) или дифференцированный (уменьшающиеся суммы).

Расчёт носит информационный характер. Для юридически значимых документов проверяйте условия договора и консультируйтесь с юристом.

Формула расчёта процентов по займу

Большинство договоров займа используют простые проценты – они начисляются на исходную сумму долга без капитализации:

Проценты = Сумма × Ставка(%) / 100 / 365 × Количество дней

Пример. Займ 500 000 ₽ на 90 дней под 15% годовых:

500 000 × 15 / 100 / 365 × 90 = 18 493,15 ₽

Итоговая сумма к возврату: 500 000 + 18 493 = 518 493 ₽.

Сложные проценты применяются реже – когда договор прямо предусматривает ежемесячную капитализацию:

Сумма к возврату = Сумма × (1 + Ставка/12/100)^Месяцы

При тех же условиях (500 000 ₽, 15%, 3 месяца) сложные проценты дадут 518 910 ₽ – разница небольшая, но при длинных сроках и высоких ставках она существенна.

Какую ставку ставить, если в договоре её нет?

Отсутствие ставки в договоре не означает беспроцентность займа – это распространённое заблуждение.

По статье 809 Гражданского кодекса, если стороны не зафиксировали ставку, применяется ключевая ставка Банка России на дату фактической выплаты процентов. На начало 2026 года ключевая ставка ЦБ составляет 21% годовых – уточняйте актуальное значение на cbr.ru, поскольку регулятор пересматривает её несколько раз в год.

Исключение: займ считается беспроцентным по умолчанию, если одновременно выполняются два условия:

• оба участника – физические лица,
• сумма не превышает 100 000 ₽.

Во всех остальных ситуациях – займы с участием организаций, суммы свыше 100 000 ₽ – ставку лучше зафиксировать в тексте договора, чтобы избежать споров.

Три типа договоров займа и как считать для каждого

Займ с фиксированной ставкой

Самый распространённый вариант. Ставка прописана в договоре и не меняется в течение всего срока. Расчёт – по формуле простых процентов выше.

Займ с плавающей ставкой

Ставка привязана к ключевой ставке ЦБ, например «ключевая ставка + 3%». При изменении ставки регулятором пересчитывается и сумма процентов. В расчёте используют ставку на каждый конкретный период.

Беспроцентный займ между юридическими лицами

Формально возможен, но несёт налоговые риски: ФНС может доначислить займодавцу доход в виде «материальной выгоды от экономии на процентах». Безопасный ориентир – ставка не ниже 2/3 ключевой ставки ЦБ.

Что такое пени и как их посчитать при просрочке?

Если заёмщик не вернул деньги в срок, на сумму долга начисляются пени за просрочку. Порядок их расчёта зависит от договора:

• Договор устанавливает неустойку – применяется зафиксированный процент, например 0,1% в день.
• Договор молчит о неустойке – применяется статья 395 ГК РФ: пени равны ключевой ставке ЦБ, начисляемой за каждый день просрочки.

Формула при применении ст. 395:

Пени = Сумма долга × Ключевая ставка(%) / 100 / 365 × Дни просрочки

Пример. Долг 200 000 ₽, просрочка 30 дней, ключевая ставка 21%:

200 000 × 21 / 100 / 365 × 30 = 3 452,05 ₽

Суд вправе снизить неустойку по ст. 333 ГК, если она явно несоразмерна последствиям нарушения – но только по заявлению ответчика.

Налоги: кто и сколько платит

Займодавец-физическое лицо обязан задекларировать полученные проценты. Ставка НДФЛ – 13% с дохода до 2,4 млн ₽ в год, 15% – с суммы превышения. Если заёмщик является организацией, она выступает налоговым агентом и удерживает налог при выплате процентов.

Займодавец-организация включает полученные проценты во внереализационные доходы и платит с них налог на прибыль (20% на 2026 год).

Заёмщик расходы по процентам учитывает в налоговой базе только при соблюдении условий – наличие реальной деловой цели и рыночный уровень ставки. Проценты по займам между взаимозависимыми лицами проверяются ФНС особо тщательно.

Как грамотно оформить договор: что влияет на расчёт

Чтобы цифры в калькуляторе совпали с реальными обязательствами, договор должен содержать несколько ключевых условий:

• Сумма и валюта – цифрами и прописью.
• Процентная ставка – годовая, конкретное значение или привязка к ключевой ставке ЦБ.
• Порядок начисления – ежемесячно, в конце срока, простые или сложные проценты.
• Срок возврата – конкретная дата или период.
• Порядок погашения – единовременно или частями; если частями – график платежей.
• Неустойка за просрочку – размер в % за каждый день или ссылка на ст. 395 ГК.

Отсутствие любого из этих пунктов не делает договор недействительным, но создаёт почву для споров – и тогда расчёт будет определять суд, а не калькулятор.

Правильно рассчитанные проценты – это не только корректный финансовый план, но и защита в суде, если дойдёт до взыскания. Используйте калькулятор выше для предварительных расчётов, а финальные цифры закрепляйте в тексте договора или приложении к нему.