Калькулятор НДС онлайн description:

Цена в договоре 120 000 рублей – но сколько из этого ваш налог? А если клиент прислал счёт на 50 000 без НДС – сколько добавить? Эти вопросы возникают каждый раз при работе с налогом на добавленную стоимость. Ошибка в одну цифру – и отчётность не сойдётся.

Калькулятор НДС

Калькулятор рассчитывает налог в двух режимах: выделение из суммы и начисление на базу. Выберите ставку – 20%, 10% или 5% – и введите число. Результат показывает сумму НДС, базу без налога и итоговую стоимость. Все три значения пересчитываются автоматически, поэтому вы видите полную картину: что было, что стало и сколько налога.

Расчёт построен на формулах из Налогового кодекса. Калькулятор округляет результат до копеек по правилам арифметики – так же, как бухгалтерская программа.

Ставки НДС в 2026 году

В России действуют четыре ставки налога на добавленную стоимость:

До 2025 года основной ставкой были 18%, затем её повысили до 20%. Ставка 5% введена как мера поддержки отдельных отраслей – она временная, но на 2026 год продлена.

Какую ставку применить, зависит не только от товара, но и от условий сделки. Экспорт в ЕАЭС – 0%, продажа внутри страны – обычно 20%. Если сомневаетесь, проверьте код ОКПД2 товара в статье 164 НК РФ.

Как выделить НДС из суммы: формула и пример

Ситуация: поставщик прислал счёт на 240 000 рублей с НДС. Вам нужно узнать, сколько налога вы сможете принять к вычету.

Формула выделения НДС:

НДС = Сумма × Ставка / (100 + Ставка)

Для ставки 20%:

НДС = 240 000 × 20 / 120 = 40 000 рублей

Проверка: сумма без НДС = 240 000 − 40 000 = 200 000 рублей. Если начислить на неё 20%, получим 200 000 × 1,2 = 240 000. Расчёт верный.

Для ставки 10% формула та же:

НДС = Сумма × 10 / 110

Для ставки 5%:

НДС = Сумма × 5 / 105

Почему формула именно такая? Потому что НДС уже «сидит» внутри суммы. Отношение налога к полной цене – это ставка, делённая на (100 + ставка). Это пропорция: если 20% добавили к базе, то в итоговой цене доля налога – 20/120.

Как начислить НДС на сумму

Ситуация: вы продаёте услуги за 150 000 рублей без налога. Клиент просит счёт с НДС.

Формула начисления:

НДС = База × Ставка / 100
Итого с НДС = База × (1 + Ставка / 100)

Для ставки 20%:

НДС = 150 000 × 20 / 100 = 30 000 рублей
Итого = 150 000 × 1,2 = 180 000 рублей

Для ставки 10% умножайте на 1,1, для 5% – на 1,05. Это быстрее, чем считать налог отдельно, если нужна только итоговая сумма.

Когда нужен расчёт НДС

Выделение НДС из суммы требуется, когда:

• Получили счёт от поставщика и нужно отразить входящий налог в книге покупок
• Проверяете корректность выставленного счёта
• Возвращаете товар и считаете сумму к возврату с учётом налога
• Составляете авансовый отчёт по командировочным расходам

Начисление НДС на сумму нужно, когда:

• Выставляете счёт клиенту – указываете сумму без НДС, сам налог и итог
• Продавали товар без НДС, но перешли на общую систему
• Передаёте товары для собственных нужд – это тоже облагается НДС
• Исправляете ошибку в прошлых документах

В обоих случаях ошибка в одну копейку может создать проблемы при сверке с контрагентом или при камеральной проверке. Поэтому расчёт лучше делать калькулятором, а не в уме.

НДС при разных системах налогообложения

Не все платят этот налог. Вот кто освобождён:

• УСН – компании и ИП на упрощёнке не платят НДС, кроме отдельных случаев (импорт, агентские договоры, счета-фактуры по просьбе клиента)
• Патент – ИП на патенте тоже без НДС, за исключением ввоза товаров
• ЕСХН – сельхозпроизводители платят НДС с 2025 года, но есть лимит выручки для освобождения
• НПД – самозанятые выдают чеки без НДС, налог уже учтён в ставке 4% или 6%

Если клиент на общей системе просит счёт с НДС, а вы на УСН – вы не можете его выставить. Можно оформить договор так, чтобы НДС не включался, либо предложить клиенту работать через комиссионера на ОСН.

Организации с выручкой менее 2 млн рублей за три месяца подряд могут подать уведомление в ФНС и получить освобождение от НДС по статье 145 НК РФ. Но это работает только для российских компаний и не распространяется на импортные товары.

Расчёт НДС носит справочный характер. Для налоговой отчётности и оформления документов проконсультируйтесь с бухгалтером.