Калькулятор НДС 22% — выделить и начислить налог онлайн

Ставка 22% редко используется внутри РФ, но необходима при работе с иностранными контрагентами, например, из Италии. Наш калькулятор поможет выделить налог из итоговой суммы или начислить его на стоимость товара. Инструмент показывает сумму НДС, цену без налога и полный итог.

Обновлено: 7 февраля 2026 г.

Как рассчитать НДС 22% с помощью инструмента

Калькулятор позволяет мгновенно получить точные цифры для бухгалтерской отчетности или проверки инвойсов. Пользоваться им просто:

Введите сумму сделки или стоимость товара в поле ввода.
Выберите тип операции: «Выделить» (если налог уже включен в сумму) или «Начислить» (если налог нужно добавить сверху).
Получите детализированный результат: сумму налога, стоимость без НДС и итоговую стоимость.

Инструмент автоматически округляет значения до копеек, чтобы данные можно было использовать в документах.

Формулы и алгоритм вычислений

Понимание математики процесса поможет проверить расчеты вручную, если под рукой не окажется онлайн-инструмента.

1. Начисление НДС на сумму

Используется, когда у вас есть “чистая” цена (нетто), и нужно сформировать итоговый счет для клиента.

Формула: Сумма налога = Цена без НДС × 0.22 Итоговая сумма = Цена без НДС × 1.22
Пример: Цена товара 10 000 ₽. Налог: 10 000 × 0.22 = 2 200 ₽ Итог: 10 000 + 2 200 = 12 200 ₽

2. Выделение НДС из суммы

Применяется, когда налог уже “сидит” в итоговом чеке (брутто), и нужно узнать, какую часть составляет сам налог.

Формула: Сумма налога = Итоговая сумма × 22 ÷ 122
Пример: Чек на 12 200 ₽. 12 200 × 22 ÷ 122 = 2 200 ₽

Главная сложность здесь — деление на 122. Именно в этой операции часто возникают ошибки при ручном счете из-за большого количества знаков после запятой.

Примеры расчётов для разных ситуаций

Ставка 22% чаще всего встречается в документах внешнеэкономической деятельности (ВЭД). Рассмотрим типичные сценарии в таблице.

Ситуация	Исходные данные	Тип расчёта	Результат (налог)	Итог сделки
Закупка в Италии	Цена товара: 5 000 €	Начислить	1 100 €	6 100 €
Проверка инвойса	Общая сумма: 3 050 €	Выделить	550 €	3 050 €
Услуги в Словении	Стоимость: 100 000 ₽*	Начислить	22 000 ₽	122 000 ₽
Розничная продажа	Ценник: 854 ₽	Выделить	154 ₽	854 ₽

*При расчетах в рублях по иностранным ставкам важно учитывать актуальный курс валют на дату операции, если оплата производится в валюте.

Нюансы ставки 22% и частые ошибки

При работе с нестандартной для России налоговой ставкой пользователи часто допускают неточности.

Ошибка при выделении налога

Самая распространенная ошибка — попытка “выделить” налог простым умножением итоговой суммы на 0.22. Это неверно.

Неправильно: 12200 × 0.22 = 2684. Это 22% от итога, а не налог внутри.
Правильно: 12200 × (22 / 122) = 2200. Нужно искать долю налога в уже увеличенной сумме.

География применения

В России основной ставкой является 20% (ранее 18%). Ставка 22% актуальна для расчетов с партнерами из:

Италии (стандартная IVA — 22%).
Словении (стандартная DDV — 22%).
Уругвая (базовая ставка — 22%).

Проверяйте налоговое резидентство контрагента перед расчетом. Если вы выставляете счет российской компании, применение ставки 22% будет ошибкой (за исключением специфических будущих изменений в законодательстве, если таковые произойдут).

Округление

При делении на 122 часто получаются бесконечные дроби. Для документов всегда используйте правило математического округления до 2-го знака после запятой (до центов или копеек). Если третья цифра после запятой 5 и больше — округляем вторую цифру в большую сторону.

Заключение

Использование калькулятора исключает арифметические ошибки при работе со сложной дробью 22/122. Вернитесь к форме выше, чтобы за секунду выделить налог для декларации или сформировать корректную итоговую стоимость для международного контракта.

Расчёт носит информационный характер и основан на математических формулах. Для заполнения официальной налоговой отчетности и уточнения актуальных ставок по конкретным странам рекомендуем свериться с Налоговым кодексом или проконсультироваться с бухгалтером.

Часто задаваемые вопросы

Как выделить НДС 22% из общей суммы?

Чтобы узнать сумму «внутри» числа, разделите итоговую сумму на 1,22, а затем умножьте результат на 0,22 (или просто умножьте исходную сумму на 22 и разделите на 122). Это покажет чистый размер налога.

В каких странах используется ставка НДС 22%?

Основная страна с такой стандартной ставкой (IVA) — Италия. Также 22% применяется в Словении (стандартная ставка) и Уругвае. В России ставка 22% сейчас не применяется.

Как быстро начислить 22% на калькуляторе?

Умножьте исходную цену на 1,22. Полученное число будет итоговой суммой с учетом налога. Если нужен только размер налога, умножьте исходную цену на 0,22.

Чем отличается расчет НДС 20% и 22%?

Математическая логика идентична, меняется только коэффициент. При выделении налога 20% делят на 120, а при 22% — на 122. Разница в конечной сумме составляет 2 процентных пункта.

Нужно ли округлять полученные значения?

Да, в бухгалтерском учете налоги обычно округляются до копеек (двух знаков после запятой) по правилам математического округления. Калькулятор выше делает это автоматически.

Где найти сумму без НДС, если известен итог?

Разделите итоговую сумму (с налогом) на 1,22. Результат деления покажет «чистую» стоимость товаров или услуг до налогообложения.

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.