Калькулятор НДС 2026 онлайн — выделить и начислить налог

Самостоятельный расчет налога на добавленную стоимость часто приводит к ошибкам в округлении и путанице с формулами. Используйте калькулятор, чтобы быстро выделить НДС из итоговой суммы или начислить его на стоимость товара. Сервис поддерживает актуальные ставки 20%, 10% и 0%.

Обновлено: 7 февраля 2026 г.

Как пользоваться калькулятором НДС

Инструмент помогает быстро получить точные значения налога и итоговой суммы для заполнения счетов-фактур, накладных и договоров.

Выберите тип операции: «Выделить НДС» (если налог уже внутри суммы) или «Начислить НДС» (если нужно добавить налог к цене).
Введите исходную сумму: укажите число, с которым нужно произвести операцию.
Укажите ставку: выберите стандартные 20%, 10% или введите пользовательское значение, если это необходимо.
Используйте результат: в итоговом окне отобразится сама сумма налога и полная стоимость (сумма + налог или сумма без налога, в зависимости от выбранного действия).

Формулы и алгоритм расчета

Понимание математики процесса поможет проверить расчеты вручную, если под рукой нет сервиса.

1. Выделение НДС (из суммы):
$$НДС = С \times \frac{Ст}{100 + Ст}$$
Где:
С — исходная сумма (включающая налог)
Ст — ставка налога в процентах (обычно 20 или 10)
Пример: Товар стоит 12 000 ₽ (в т.ч. НДС 20%). 12 000 × 20 ÷ 120 = 2 000 ₽ (сумма налога). Цена без налога составит 10 000 ₽.

2. Начисление НДС (сверху):
$$НДС = С \times \frac{Ст}{100}$$
Где:
С — исходная сумма (без налога)
Ст — ставка налога
Пример: Цена без налога 5 000 ₽, ставка 20%. 5 000 × 0.20 = 1 000 ₽ (сумма налога). Итоговая сумма: 6 000 ₽.

Примеры расчетов для разных ситуаций

Разберем типичные сценарии, с которыми сталкиваются предприниматели и бухгалтеры в 2026 году.

Выделение налога из поступившей оплаты

Представьте, что на счет компании поступило 150 000 рублей за услуги. В договоре указана ставка 20%. Чтобы понять, какую сумму нужно перечислить в бюджет, а какая является вашим чистым доходом, используем метод выделения:

Параметр	Значение
Сумма поступления	150 000,00 ₽
Ставка	20%
Сумма НДС	25 000,00 ₽
Сумма без НДС	125 000,00 ₽

Формирование цены на товар (Начисление)

Магазин закупает детские товары по оптовой цене и делает свою наценку. Чистая цена продажи составляет 2 500 рублей. Детские товары часто облагаются ставкой 10%. Рассчитаем ценник для покупателя:

Параметр	Значение
Базовая цена	2 500,00 ₽
Ставка	10%
Сумма НДС	250,00 ₽
Итоговая цена	2 750,00 ₽

Работа с нестандартной ставкой

Иногда в задачах или при работе с иностранными контрагентами требуется расчетная ставка, отличная от стандартных (например, 15% или 5%). В этом случае алгоритм остается тем же: сумма умножается на коэффициент, соответствующий проценту. Калькулятор выше позволяет ввести любое значение вручную.

Полезная информация о ставках и ошибках

При расчете важно не только правильно применять формулу, но и знать контекст налогового законодательства.

Частые ошибки при расчете

Самая распространенная проблема — путаница между операциями «выделить» и «начислить».

Если вы умножите сумму 120 рублей (которая уже с НДС) просто на 0.20, вы получите 24 рубля. Это неверный НДС.
Правильный НДС внутри 120 рублей составляет 20 рублей (120 × 20 / 120).
Разница возникает из-за разной базы для расчета. Всегда проверяйте условия договора: цена указана «включительно» или «без учета налога».

Актуальные ставки в 2026 году

Знание правильной ставки критично для бизнеса:

20% (Основная): Применяется по умолчанию для большинства товаров, работ и услуг, включая аренду, IT-услуги, оборудование.
10% (Льготная): Действует для социально значимых товаров: отдельные виды продовольствия (молоко, хлеб, мясо), товары для детей, лекарства и медицинские изделия.
0% (Экспортная): Используется при вывозе товаров с территории РФ, а также при международных перевозках. Это позволяет вернуть “входящий” налог из бюджета.

Округление копеек

В бухгалтерских программах (например, 1С) итоговая сумма НДС по документу может отличаться от простой суммы НДС по каждой строке на 1-2 копейки. Это происходит из-за округления каждой позиции до двух знаков после запятой. Налоговый кодекс допускает расхождения, возникающие из-за арифметических округлений, но лучше придерживаться единообразия в первичных документах.

Итог

Калькулятор НДС 2026 позволяет за секунды получить точные цифры для бухгалтерской отчетности и коммерческих предложений, исключая человеческий фактор. Вернитесь к форме в начале страницы, чтобы провести расчет.

Расчет носит информационный характер. Точные суммы налогов и правила их уплаты проверяйте в Налоговом кодексе РФ или консультируйтесь с профессиональным бухгалтером.

Часто задаваемые вопросы

Как выделить НДС 20% из суммы?

Чтобы узнать сумму налога, входящую в итоговую стоимость (т.н. "в том числе"), разделите общую сумму на 1,20, а затем вычтите полученный результат из исходной суммы. Либо просто умножьте исходную сумму на 20 и разделите на 120.

Как начислить НДС 20% на сумму?

Для добавления налога к чистой цене ("сверху") умножьте сумму без НДС на 0,20 — это будет размер налога. Чтобы получить итоговую стоимость с учетом налога, умножьте исходную сумму на 1,20.

Какая основная ставка НДС действует в 2026 году?

В 2026 году в России сохраняется базовая ставка НДС в размере 20%. Она применяется к большинству товаров, работ и услуг, если законом не предусмотрены льготные условия.

Когда применяется ставка 10%?

Пониженная ставка 10% используется при реализации определенных продовольственных товаров, товаров для детей, периодических печатных изданий и некоторых видов медицинских изделий. Полный перечень закреплен в статье 164 НК РФ.

Как правильно округлять НДС?

Налог округляется по математическим правилам до двух знаков после запятой (до копеек). Если третья цифра после запятой меньше 5, вторая цифра остается без изменений, если 5 и более — увеличивается на единицу.

Чем отличается "выделить" от "начислить"?

При выделении вы находите сумму налога, которая уже "сидит" внутри итоговой цены. При начислении вы добавляете сумму налога к чистой стоимости товара (нетто) для формирования конечной цены.

Что значит НДС 0%?

Ставка 0% применяется при экспорте товаров, международных перевозках и некоторых других операциях. Это не то же самое, что освобождение от налога ("без НДС"), так как дает право на налоговые вычеты.

Мы подобрали калькуляторы, которые помогут вам с разными задачами, связанными с текущей темой.